Книга: Комплексный финансовый анализ
Вертикальный
анализ поступления и расходования денежных средств
по
открытому акционерному обществу
| Наименование
показателей |
Базовый
год |
Отчетный
год |
| абсолютная
величина, млн. руб. |
доля
от суммы всех источников денежных средств, % |
абсолютная
величина, млн. руб. |
доля
от суммы всех источников денежных средств, % |
| 1.
Поступления и источники денежных средств от всех видов деятельности |
|
| 1.1.
Средства, полученные от покупателей и заказчиков |
2031,1 |
61,6 |
2411,3 |
47,1 |
| 1.2.
Средства, полученные от операции с иностранной валютой |
78,7 |
2,4 |
344,8 |
6,7 |
| 1.3.
Прочие доходы |
131,7 |
4,0 |
197,6 |
3,9 |
| 1.4.
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов |
37,3 |
1,1 |
13,8 |
0,3 |
| 1.5.
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений |
50,1 |
1,5 |
149,2 |
2,9 |
| 1.6.
Полученные дивиденды |
0,3 |
- |
0,7 |
- |
| 1.7.
Полученные проценты |
1,0 |
- |
4,5 |
- |
| 1.8.
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям (инвестиционная
деятельность) |
63,5 |
1,9 |
20,2 |
0,4 |
| 1.9.
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями (по
финансовой деятельности) |
905,3 |
27,5 |
1972,6 |
38,7 |
| Поступления
денежных средств — всего |
3299,0 |
100,0 |
5114,7 |
100,0 |
| 2.
Использование денежных средств по всем видам деятельности |
|
| 2.1.
На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
1232,3 |
37,4 |
1977,2 |
38,7 |
| 2.2.
На оплату труда |
392,7 |
11,9 |
386,5 |
7,6 |
| 2.3.
На выплату процентов и дивидендов |
44,9 |
1,4 |
49,5 |
1,0 |
| 2.4.
На расчеты по налогам и сборам |
272,0 |
8,2 |
286,7 |
5,6 |
| 2.5.
На расчеты с внебюджетными фондами |
163,7 |
5,0 |
145,0 |
2,8 |
| 2.6.
На покупку валюты |
- |
- |
199,0 |
3,9 |
| 2.7.
На продажу валюты |
- |
- |
146,7 |
2,9 |
| 2.8.
Прочие расходы |
93,2 |
2,8 |
187,3 |
3,7 |
| 2.9.
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные
ценности и нематериальных активов |
43,3 |
1,3 |
30,7 |
0,6 |
| 2.10.
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
33,2 |
1,0 |
6,4 |
0,1 |
| 2.11.
Займы, предоставленные другими организациями |
272,9 |
8,3 |
103,9 |
2,0 |
| 2.12.
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
708,8 |
21,4 |
1611,0 |
31,4 |
| 2.13.
Погашение обязательств по финансовой аренде |
— |
- |
6,1 |
0,1 |
| Использовано
средств — всего |
3257,0 |
98,7 |
5136,0 |
100,4 |
| 3.
Чистое изменение денежных средств |
42,0 |
1,3 |
-21,3 |
-0,4 |
В
отчетном году структура притока денежных средств изменилась в отрицательную
сторону: средства, полученные от покупателей и заказчиков, составляли 47,1%,
поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями,
38,7%, прочие поступления 14,2%.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87, 88, 89, 90, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97, 98, 99, 100, 101, 102, 103, 104, 105, 106, 107, 108, 109, 110, 111, 112, 113, 114, 115, 116, 117, 118, 119, 120, 121, 122, 123, 124, 125, 126, 127, 128, 129, 130, 131, 132, 133, 134, 135, 136, 137, 138, 139, 140, 141, 142, 143, 144, 145, 146, 147, 148, 149, 150, 151, 152, 153, 154, 155 |
