Шпаргалка: Финансовые отношения
Довольно распространенной формой работы на данной
предварительной стадии является принятие решений о кредитовании клиентов в
пределах определенной компетенции работников банка. В этом случае кредитный
проект на
а также решает вопрос о возможности его кредитования
только тот работник, которому предоставлено такое право соответствующими распоряжениями
руководителя Банка. Данный опыт работы начинает использовать и Российский коммерческий
банк.
Крупные кредиты, как правило, рассматриваются в
кредитном комитете. К его заседанию прорабатываются все экономические и
юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассмотренному
вопросу, отрабатываются конкретные условия кредитования.
Такова процедура данного подготовительного этапа.
Вслед за ним наступит этап оформления кредитной документации. Работники банка
оформляют кредитный договор, выписывают распоряжение по банку, о выдаче
кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика.
На 3-ем этапе – этапе использования кредита
осуществляется контроль за кредитными отношениями: соблюдением лимита кредитования
(кредитные линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудных процентов,
полной и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа
по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых
результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с
клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.
Единой модели погашения, так же как и выдачи кредита,
не существует.
Практика порождает многообразие вариантов погашения
ссуды, в том числе:
1)
эпизодное погашение на основе
срочных обязательств;
2) погашение по мере фактического накопления
собственных средств и снижения потребности в кредите с расчетного счета заемщика;
3)
сис-матическое погашение на основе
заранее финансируемых сумм (плановых платежей);
4)
зачисление выручки, минуя
расчетного счета, в уменьшение ссудной задолженности;
5)
отсрочка погашения кредита;
6)
перенос просроченной задолженности
на особый счет «просроченные кредиты»;
7)
списание просроченной
задолженности за счет резервов банка и др.
Эпизодное погашение кредита на основе срочных
обязательств чаще всего применяется при использовании сальдо компенсационных
счетов, когда возврат заранее приурочен к какой-то определенной дате. При
наступлении срока погашения кредита, обозначенного в кредитном договоре или
срочном обязательстве.
Примером погашения кредита по мере фактического
накопления собственных средств и снижения потребности в заемных средствах может
быть сельскохозяйственные предприятия, испытывающие потребность в кредите в
связи с сезонным характером работ. По мере накопления собственных средств,
поступление выручки от продажи, данная группа заемщиков получает возможность
рассчитаться с банком по ранее полученным ссудам
Сис-матическое погашение кредита на основе заранее
фиксируемых ссуд имеет место при использовании оборотно - платежных ссудных
счетов, при достаточно интенсивном платежном обороте. В этих случаях для
возврата сис-матически получаемого кредита производится списание средств с
расчетного счета в погашение образующейся ссудной задолженности, также сис-матически
в форме так называемых плановых платежей. Списание этих сумм с расчетного счета
может осуществляться ежедневно, один раз в 3-5 рабочих дней. Чем больше банк
кредитует объектов кредитования, тем в большей сумме должно производится и сис-матическое
погашение кредита в форме плановых платежей.
Зачисление выручки, минуя расчетного счета, в
уменьшение ссудной задолженности является альтернативным по отношению к
предшествующему способу возврата кредита. Здесь вся выручка от реализации идет
в погашение ссудной задолженности. Практическое зачисление выручки на ссудный
счет имеет место и при использовании контокоррента. В этом случае возможна
отсрочка возврата кредита. Отсрочка банком может быть произведена на всю сумму
кредита, либо на его часть, на 1-305 дней и более.
Перенос просроченной задолженности на особый счет «просроченные
кредиты» возникает в случае, если время исчерпано или она невозможна в силу
бесперспективности в ближайшие сроки возвратить ссуду. Перенос «просроченного»
долга на данный счет означает, что с этого момента клиент обязан платить Банку
значительно высокие ссудные проценты.
Списание просроченной задолженности за счет резервов
Банка производится в случае, когда долги клиента оказались безнадежными, когда
Банк длительное время не получает плату за ранее предоставленные ссуды, да и
сам возврат не просматривается вовсе. В этом случае описание долгов клиента,
производится за счет средств банка, аккумулируемых в виде резервов.
Рассмотренные варианты погашения ссудной задолженности
позволяют классифицировать этот процесс в зависимости от ряда критериев.
По полноте возврата: 1. Полное погашение кредита.
2. Частичное погашение кредита.
По частоте погашения: 1. Разовое погашение кредита.
2. Многоразовое
погашение кредита
По времени осуществления погашения: 1.Статистическое погашение
кредита.
2.Эпизодное погашение
кредита.
По срокам погашения: 1. Срочное погашение кредита.
2. Отсроченное
погашение кредита.
3. Просроченное
погашение кредита.
4. Досрочное
погашение кредита.
По источникам погашения: 1. Собственные средства
клиента.
2.
Использование любого кредита.
3. Списание
средств со счета клиента.
4. Поступление средств со
счета другого предприятия.
5. Бюджетные поступления и
др.
В соответствии со ст.819 Гражданского кодекса, По
кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются
предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных
договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить
проценты на нее.
Сторонами кредитного договора являются кредитор и заемщик,
однако банковские кредитные договоры на сегодняшний день употребляют другие
термины: банк и клиент или банк и заемщик.
Кредитные договоры должны заключаться только на основе
свободного волеизъявления сторон. Разногласия между клиентом и банком,
возникшие при заключении кредитных договоров, могут рассматриваться
арбитражными судами только при наличии специального соглашения сторон о передаче
такого преддоговорного спора на рассмотрение арбитражного суда.
При принятии к производству иска по спору о заключении
кредитного договора судья должен установить, имеется ли между сторонами
соглашение о передаче спора в арбитражный суд. При отсутствии такого соглашения
по общему правилу судья отказывает в приеме искового заявления. Если же в
исковом заявлении указано, что с другой стороны достигнута договоренность о
передаче этого спора в арбитражный суд, такое заявление принимается к
производству. Однако при подготовке материалов к рассмотрению в заседании судья
должен потребовать от сторон подтверждения в письменном виде их соглашения о
передаче спора на рассмотрение в арбитражном суде.
Кредитный договор со стороны заемщика должен быть подписан
лицом, уполномоченным на заключение подобного рода договоров. Необходимо
учитывать, что в уставных документах юридических лиц нередко устанавливаются
ограничения полномочий директора при заключении сделок на крупные суммы. Однако
подписание кредитного договора со стороны юридического лица – заемщика представителем,
не имеющим соответствующих полномочий, само по себе еще не влечет признание
кредитного договора недействительным.
Договоры о предоставлении Банком России кредитов коммерческими
банками заключаются в особом порядке.
Как было сказано выше, кредитные договоры, заключаемые
в настоящее время, фактически объединяют сразу два договора: предварительный
договор о предоставлении кредита в будущем и собственно сам договор, для
заключения которого необходимо не только согласие предоставить кредит, но и
произвести передачу денег.
Рассмотрим содержание первого договора. В соответствии
с ним банк обязан предоставить клиенту деньги в порядке и на условиях, предусмотренных
в договоре, в собст-ть.
Как правило, банк предоставляет клиенту, кредит путем
зачисления соответствующей суммы, единовременно или по частям на расчетный счет
клиента.
Если расчетный счет клиента находился в том же банке,
который предоставляет кредит, то разрыва во времени между списанием
соответствующей суммы с корреспондентского счета банка и зачислением суммы на
расчетный счет клиента, как правило, не происходит. Если же расчетный счет
клиента, находится не том банке, который предоставляет кредит, а другом, то
дата выдачи кредита может определяться по-разному.
Во-первых, датой выдачи кредита может считаться дата
списания денег с корреспондентского счета банка. Во-вторых, под датой выдачи
кредита можно подразумевать дату зачисления денег на расчетный счет клиента.
Период времени от списания денег с корреспондентского счета банка – кредитора
до их зачисления на расчетный счет клиента иногда достигает несколько месяцев.
Определение указанного срока имеет большое значение для выяснения даты, с
которой начинают начисляться проценты. На практике банк, который фактически является
сильнейшей стороной во взаимоотношениях с клиентом при формально юридическом
равенстве, обычно навязывает в кредитном договоре условие, в соответствии с
которым под датой выдачи кредита понимается дата списания денег с его
корреспондентского счета. Это предоставляется несправедливым, так как клиент
получает реальную возможность распорядиться указанными деньгами только с момента
зачисления их на его счет.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80, 81 |
