Шпаргалка: Финансовые отношения
В роли заемщика гос-во выступает в процессе размещения
гос-венных займов или при осуществлении операций на рынке гос-венных
краткосрочных ценных бумаг.
Основной формой кредитных отношений при гос-венном
кредите являются такие отношения, при которых гос-во выступает заемщиком
средств.
Следует отметить, что в условиях переходного периода
он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых
ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования
экономики.
Международный кредит
Рассматривается как совокупность кредитных отношений,
функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых
могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и
др.), правительства соответствующих гос-в и отдельные юридические лица, включая
кредитные организации. В отношениях с участием гос-в в целом и международных
институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности —
и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).
Классифицируется по нескольким базовым признакам:
·
по характеру кредитов — межгос-венный,
частный;
·
по форме — гос-венный, банковский,
коммерческий;
·
по месту в системе внешней
торговли — кредитование экспорта, кредитование импорта.
Характерным признаком международного кредита выступает
его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного
страхования и гос-венных гарантий.
Ростовщический кредит
Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках
рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях
получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для
большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е.
прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический
кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими
субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется
сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в
конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с
неплательщика. По мере разв-я инфраструктуры национальной кредитной сис-мы и
обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных
заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.
Функции кредита
Место и роль кредита в экономической системе общества
определяются также, прежде всего выполняемыми им функциями, как общего, так и
селективного характера.
Перераспределительная функция
В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов
выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные
финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их
в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на
дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит
выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая
удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения
капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях
практическая реализация указанной функции может способствовать углублению
диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на
стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы пр-ва в
сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных
организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач гос-венного регулирования
кредитной сис-мы — рациональное определение эк-х приоритетов и стимулирование
привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие
которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не
исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
Экономия издержек обращения
Практическая реализация этой функции непосредственно
вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в
том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота
промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и
расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не
только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое
распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных
оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и
обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а
следовательно, и экономию общих издержек обращения.
Ускорение концентрации капитала
Процесс концентрации капитала является необходимым
условием стабильности разв-я экономики и приоритетной целью любого субъекта
хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные
средства, позволяющие существенно расширить масштаб пр-ва (или иной
хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу
прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с
кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация
исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии
эк-го спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна
этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения
концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не
менее, рассматриваемая функция, даже в отечественных условиях обеспечила
определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс
обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период
плановой экономики сфер деятельности.
Обслуживание товарооборота
В процессе реализации этой функции кредит активно
воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя
из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие
инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает
замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм
эк-х отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в
решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент
современных отношений товарообмена.
Ускорение научно-технического прогресса
В послевоенные годы научно-технический прогресс стал
определяющим фактором эк-го разв-я любого гос-ва и отдельного субъекта
хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть
отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических
организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях,
временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой
продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров
(за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без
использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления
инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство
научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются
предприятиями, в том числе и за счет целевых средне- и долгосрочных ссуд банка.
Непосредственно кредитный процесс начинается со дня
1-ой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса
значительной работы, выполняемой как банком – кредитором, так и клиентом –
заемщиком.
Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия
решения. Здесь однако все может быть по-разному. Предложение о выдаче кредита
может исходить как от банка, так и от клиента. Для развитых рыночных отношений
более типичной является ситуация, когда банк ищет клиента, предоставляет ему
свой продукт, в том числе кредиты под те или иные цели и условия. Изучение
риска банковских услуг, потенциалах клиентов, обращение к ним с предложениями о
сотрудничестве, визиты, - это происходит прежде, чем рассматривается конкретное
предложение о кредите.
Такова реальность современной экономики России, испытывающей
острый кризис права и финансов. Однако коммерческий банк не освобождается в
дальнейшем от другого более сложного этапа – этапа рассмотрения конкретного
проекта. Не устойчивость экономической ситуации, инфляции требуют от Российских
банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта
кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантии.
Аналитическая часть этого этапа предоставляет собой чрезмерно ответственную задачу.
В Российских коммерческих банках решение этой задачи,
как правило, возлагается на кредитный отдел. В отдельных банках выделяются
специальные аналитические подразделения, функцией стала всесторонняя оценка кредитуемого
мероприятия. Заключение о возможности кредитования дается работнику,
курирующему обслуживание данного клиента. В этом случае вся подготовительная
работа возлагается на экономиста банка – он ведет предварительные переговоры,
рассматривает представленную в банк документацию, готовит письменное заключение
о возможности и условиях кредитования данного проекта, выписывает специальное
распоряжение о выдаче кредита, собирает необходимые разрешительные подписи на
кредитных документах и т.д. в общем, выполняет всю аналитическую, техническую и
организационную работу по соответствующему кредитному проекту.
В небольших Банка вся эта работа, как правило, концентрируется
в одном кредитном отделе.
Международный опыт зачастую иной. Если это маленький
банк, то аналитическая и техническая работа в нем по выдаче кредита разделена
между работниками. Один анализирует, готовит решение, другой работник этого
отдела выполняет техническую работу по техническому оформлению ссуды.
Специализация может быть и иной: кто-то из банковского персонала только
приводит клиента в Банк, остальное делают другие. Бывает и так: работники
специально созданных отделов по продаже банковских услуг не только приводят
клиентов в Банк, но и осуществляют предварительный анализ кредитного проекта,
согласовывают юридическую сторону, делают предварительную пре селекцию риска,
составляют свое письменное заключение. Следующее заключение составляется в
экономическом управлении. В этом случае реализуется так называемое правило «4-х
глаз», когда кредитный проект проходит через фильтр 2-х людей, не находящихся
во взаимном подчинении.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80, 81 |
