Шпаргалка: Функции денег, состав и особенности

совершаются в кредитных учреждениях путем записей по счетам участников

расчетных операций. В подобных операциях происходит замещение оборота наличных

денег кредитными операциями.

Безналичные расчеты осуществляются в

соответствии с установленными правилами, соблюдение которых контролируют

кредитные организации.

name="_Toc506745793"> 

Деньги безналичного оборота

Особенности безналичных денежных расчетов

проявляются в следующем: в расчетах наличными деньгами принимают участие

плательщик и получатель, передающие наличные средства. В безналичных денежных

расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором

осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и

получателя; участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных

отношениях с банком. Эти отношения проявляются в суммах остатков на счетах

участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения в налично-денежном

обороте отсутствуют; перемещения (перечисления) денег, принадлежащих одному

участнику расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в

результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками таких

операций. Наряду с широким распространением безналичных денежных расчетов

определенное развитие получило использование различных ценных бумаг

(обязательств предприятий и банков) для совершения платежей без

непосредственного оборота денежных средств.

В отличие от безналичных денежных

расчетов, состоящих в перечислении денежных средств по счетам клиентов банков и

совершаемых при участии банка в каждой операции, имеется довольно значительный

безналичный оборот, осуществляемый с помощью различных ценных бумаг

(обязательств предприятий и банков).Одна из особенностей - при безналичном

обороте необязательным является участие банка в каждой расчетной операции,

Другая особенность заключается в следующем. При безналичных денежных

расчетах средства плательщика, хранящиеся на его счете в банке, могут быть

использованы как всеобщее платежное средство для расчетов с различными

получателями: их согласие на это не требуется.

Что же касается оплаты с помощью ценных

бумаг, то она может быть осуществлена при условии согласия получателя на такую

оплату. Возможность согласия осложняется еще и тем, что при оплате,

например. векселем получатель должен перечислить налоги за реализованную

продукцию, несмотря на то. что выручка еше не поступила.

Существует еще одна особенность. Она

состоит в том, что участники расчетов с помощью ценных бумаг принимают на

себя определенную ответственность за погашение ценной бумаги. Так, если

вексель использовался для расчетов между юридическими лицами, о чем имеется

соответствующая передаточная надпись (индоссамент), то в случае

неспособности векселедателя погасить задолженность ответственность за оплату

долга по векселю несут участники расчетной операции. выполненной с помощью

векселя.

Подобную ответственность не принимают на

себя участники безналичных денежных расчетов. Отмеченное

свидетельствует о наличии оснований для разграничений безналичных денежных

расчетов и безналичного оборота. Важным преимуществом безналичного оборота,

выполняемого с помощью передачи ценных бумаг, является то, что такие операции

могут осуществляться при отсутствии денежных средств на счете плательщика в

банке. Именно это обстоятельство обусловило расширение применения таких

операций в условиях существующего в РФ платежного кризиса. Расширение

практики безналичных денежных расчетов с помощью электронной техники

способствовало появлению термина «электронные деньги». Помимо денежного

безналичного оборота, происходящего на основе замещения движения наличных денег

кредитными операциями, в хозяйственной практике выделяют и счетные деньги,

которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов.

Несмотря на особенности, присущие деньгам безналичного оборота, они обладают

многими общими чертами с наличными деньгами. Это проявляется прежде всего в одинаковой

денежной единице наличных денег или денег безналичного оборота. Существенно

также, что между этими видами денег имеется тесная связь, выражающаяся в

переходе одних в другие. Например, наличные деньги при взносе их на

какой-либо счет в банке превращаются в деньги безналичного оборота. Проявление

единства этих видов денег состоит в том, что регулирование объема денег

безналичного оборота, как и наличных денег, осуществляется с помощью кредита

name="_Toc506745794"> 

Денежная масса и денежная база

Единство денег безналичного оборота и

наличных денег обусловило возможность рассмотрения их как совокупности в виде

денежной массы, под которой понимается совокупный объем наличных денег и денег

безналичного оборота. В Федеральном законе «О Центральном банке РФ» от 12

апреля 1995 г. предусмотрено следующее: «Банк России может устанавливать

ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы...».Важно

подчеркнуть, что речь идет о совокупной величине денежной массы, включающей

деньги безналичного оборота и наличные деньги.

Различия между безналичными денежными

расчетами и безналичным оборотом, который совершается с помощью передачи ценных

бумаг, проявляется и в том, что в состав денежной массы в обращении не

входят ценные бумаги.

Денежная масса в обращении характеризуется

величиной денежного агрегата M2, в состав которого

включаются наличные деньги в обращении М0 (сумма наличных денег в

обращении вне банков, т.е. за вычетом остатков в кассах банков, а также остатки

средств в национальной валюте на расчетных, текущих счетах и депозитах

нефинансовых предприятий, организаций и физических лиц, являющихся резидентами

РФ. В этот агрегат не включаются депозиты в иностранной валюте).Сравнительно

недавно в РФ для характеристики величины денежной массы стал применяться

показатель М2Х, в состав которого помимо величины М2 включаются

также все виды депозитов в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте - X).

При этом для характеристики относительной обеспеченности оборота денежной

массой используется коэффициент К2 =М2Х/ВВП. Величина этого

коэффициента (К2) призвана характеризовать относительную обеспеченность

оборота платежными средствами. В РФ величина К2 в 1995 г. составила 0,16, в то время как в других (развитых) странах его величина достигает 0,6-1,0.

Это свидетельствует об относительно невысокой обеспеченности оборота платежными

средствами в РФ, что косвенно проявляется в росте неплатежей в хозяйстве,

задержках в выдаче заработной платы и пенсий.

Совокупный объем денежной массы, в том

числе и ее прирост, во многом определяется увеличением абсолютных размеров

кредита банков. С этой стороны величина денежной массы в обращении представляет

собой результат денежно-кредитной политики.

В РФ структура денежной массы

характеризуется сравнительно большим удельным весом наличных денег, который

достигает в отдельные периоды 35% ее совокупного объема, что намного больше,

чем в развитых странах. Поэтому по мере развития безналичных расчетов будет

улучшаться и структура денежной массы в направлении уменьшения доли наличных

денег и повышения удельного веса денег безналичного оборота.

Важно и то, что применение большой массы

наличных денег обусловлено значительным объемом расчетов наличными, благодаря

чему появляется возможность освобождения некоторых операций от налогообложения.

Поэтому получение бюджетом причитающихся ему доходов способствует усилению

заинтересованности общества в развитии безналичных расчетов и, соответственно,

в снижении массы наличных денег в обороте.

Определенный интерес в последнее время

вызывает денежная база, величина которой представляет собой итог: суммы

наличных денег в обращении и в кассах коммерческих банков; средств в фонде

обязательных резервов банков; остатков на корреспондентских счетах коммерческих

банков в ЦБ РФ.

Наибольший удельный вес в денежной базе

занимают наличные деньги. Об этом свидетельствуют данные об увеличении денежной

базы с 103,8 трлн руб. на 1 января 1996 г. до 129,4 трлн руб. на 1 июля 1996 г. и до 163,2 млрд руб. на 1 июля 1998 г. При этом в денежной базе преобладающую часть (свыше 80%) составляют наличные деньги.

Регулирование объемов денежной массы и

денежной базы осуществляется с помощью мер денежно-кредитной политики,

проводимых ЦБ РФ.В составе мер, предусмотренных денежно-кредитной политикой,

можно отметить изменение учетной ставки при предоставлении ресурсов ЦБ в

порядке рефинансирования коммерческих банков, установление норм образования

Фонда обязательных резервов коммерческих банков, подлежащих хранению в ЦБ,

применение нормативов, регулирующих деятельность коммерческих банков, ограничения

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31