Шпаргалка: Функции денег, состав и особенности

субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа,

где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в

качестве заемщика. При международной форме кредита состав участников

кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты

-банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком

данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране.

Здесь одна из сторон - иностранный субъект.

Гражданская форма кредита основана на

участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц.

Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Производительная

форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора

средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели

производства и обращения, на производительные цели.

Потребительская форма кредита в отличие

от его производительной формы используется населением на цели потребления, он

не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить

потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только

отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и

предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.

В отдельных случаях используются и другие

формы кредита, в частности: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и

новая; основная (преимущественная) и дополнительная; развитая и неразвитая и

др.Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю,

без опосредуемых звеньев. Косвенное кредитование происходило при кредитовании

заготовительных организаций. Под явной формой кредита понимается кредит под

заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда

использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита - форма, появившаяся

в начале развития кредитных отношений. К новым формам кредита можно отнести

лизинговый кредит. Основная форма современного кредита - денежный кредит, в то

время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не

является второстепенной, второсортной. Развитая и неразвитая формы кредита

характеризуют степень его развития.

name="_Toc506745832"> 

Виды кредита

 Вид кредита - это более детальная его характеристика по

организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения

разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в

обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других

стадиях воспроизводства. Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой

направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных

предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный,

торговый кредит. Классификация кредита обусловлена также объектами

кредитования. Объект кредитования может иметь материально-вещественную

форму и не иметь ее. Заемщик берет ссуду необязательно для накопления

необходимых ему товарно-материальных ценностей. Ссуда довольно часто берется

под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно отсутствуют

свободные денежные средства, но возникают обязательства по разнообразным видам

текущих платежей. Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности.

По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение

Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой

оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту,

может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме

товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.

При классификации кредита в зависимости от

срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и

долгосрочные ссуды.

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие

потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными

ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным

стандартам не выходит за пределы одного года.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты

обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью

модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению

производства.

Кредит можно классифицировать по видам и в

зависимости от платности за его использование. Здесь выделяют платный и

бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер

процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

В современном хозяйстве кредит

функционирует как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную

стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая

возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные

средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не

только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость,

достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором -возвратить ему первоначально

авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как

стоимостная категория носит платный характер.

При товарном кредите (в форме векселей)

отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем хотя

прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, однако косвенно процент входит

в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его оплаты.

В рамках платности за кредит применяются

понятия дорогого и дешевого кредитов.

Понятие дорогого кредита связано со

взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного уровня. Как

правило, такая ставка установлена по кредитам, имеющим повышенный риск

невозврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика,

сомнительного обеспечения и пр.). Другие кредиты (с повышенной процентной

ставкой) применяются также как своеобразная санкция за несвоевременный возврат

ссуды, а также нарушения, противоречащие кредитному договору с клиентом.

Чаще всего размер платности кредитор

дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения,

платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла -

подъема, депрессии или экономического кризиса.

Дорогой и дешевый кредиты - понятия

относительные. Кредиты могут также классифицироваться по виду валюты в которой

они выдаются.

name="_Toc506745834"> 

Роль кредита

Роль кредита характеризуется результатами

его применения для экономики. государства и населения, а также особенностями

методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Кредит используемый

для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства,

реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Роль кредита проявляется в результатах

складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при

коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном

кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает

какой-либо вид кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой

платежа основную роль играет коммерческий кредит. Одним из проявлений роли

кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и

реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для

удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся

«приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки

воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

Кредит играет большую роль в

удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью

производства и реализации определенных видов продукции. Благодаря

перераспределению средств между различными заемщиками создается возможность

сокращения совокупного объема средств, предоставляемых заемщикам.

Велика роль кредита и в расширении

производства. Кредит может использоваться в качестве источника средств для

увеличения основных фондов – зданий. Применение кредита в качестве источника

увеличения основных фондов имеет некоторые преимущества по сравнению с

использованием такого безвозвратного источника средств, как бюджетное

финансирование, т.к. позволяет более последовательно контролировать

эффективность таких затрат благодаря определению возможности погашения ссуд за

счет прибыли от проводимых мероприятий и установлению сроков погашения ссуд в

пределах сроков окупаемости кредитуемых мероприятий.

Роли кредита как рычага, способствующего

бесперебойности производства и его развитию, оказывается прямолинейной,

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31