Шпаргалка: Функции денег, состав и особенности
отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает.
Вопрос о сущности кредита надо
рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Анализ сущности
кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые
показывают сущность в целом. Структура кредита.
Структура есть то что остается
устойчивым, неизменным в кредите. Такими элементами являются прежде всего субъекты его
отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор
и заемщик.
Кредитор - сторона кредитных
отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие
ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого
чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами.
Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить
полученную ссуду. С образованием банков происходит концентрация не только
кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных
условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и
государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку
занимают не для себя, а для других.
Объектом передачи выступает ссуженная
стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой
своеобразную нереализованную стоимость.
Стоимость в рамках кредитных
отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Важной чертой
ссуженной стоимости является ее авансирующий характер.
Стоимость, «уходящая» от кредитора к
заемщику, сохраняется в своем движении. Итак, сохранение стоимости является
фундаментальным качеством кредита. Рассмотренная структура кредита
характеризует его целостность. Кредит - это не только кредитор (к примеру,
банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура
кредита как целого предполагает единство его элементов. Стадии движения
кредита Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:
Рк- Пкз - Ик
… Вр... Вк... - Пкс,
где Рк - размещение кредита;
Пкз - получение кредита заемщиками;
Ик - его использование;
Вр - высвобождение ресурсов;
Вк - возврат временно позаимствованной
стоимости;
Пкс - получение кредитором средств,
размещенных в форме кредита.
Размещение кредита (Рк) - важный
момент для практики. Кредитор не может раздавать ссуженную стоимость «щедрой
рукой» всякому, кто нуждается в дополнительных ресурсах. В каждом отдельном
случае у него должна быть уверенность в том, что принятое решение является
наиболее рациональным вложением кредитных ресурсов.
Получение кредита заемщиком (Пкз)
может использоваться им для достижения разнообразных целей, в том числе для
погашения ранее образовавшихся долгов. На практике получение ссуды заемщиком
может не совпадать с общим размером его потребностей, вызвать необходимость
обращения к кредитору за новой ссудой, к новым кредиторам. Переход стоимости во
владение заемщика позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта
передачи в процессе использования кредита (Ик). Высвобождение ресурсов (Вр)
характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика..Возврат
кредита (Вк) выражает переход временно позаимствованной стоимости от
заемщика к кредитору. Стоимость, совершившая определенную «работу» в хозяйстве
заемщика, «уходит» от своего временного владельца, переходит к кредитору. В
зависимости от характера высвобождения средств возвратность на данном этапе
движения кредита может быть качественно различной. Если возврат наступил
вследствие действительного высвобождения средств, то реально выполнение
обязательств заемщика перед кредитором. В этом случае возврат позаимствованных
средств отражает реальную их возвратность. Если же высвобождения стоимости не
произошло, а заемщик тем не менее выполняет свои обязательства за счет иного
вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность. Получение
кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование (Пкс), - завершающая
стадия движения кредита. По времени возврат кредита (Вк) и получение
кредитором средств, размещенных в ссуду (Пкс), могут совпадать.
Совокупность рассмотренных стадий
позволяет увидеть движение кредита как частей полного кругооборота ссужаемой стоимости,
включающего стадии, относящиеся не только к кредиту. Собственно кредитные
отношения, как уже отмечалось, возникают в сфере обращения, поэтому к кредиту
можно отнести только акты перехода стоимости от кредитора к заемщику и обратно.
Основа кредита - это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это
то, на чем «держится» сущность и чем она определяется. Можно также
предположить, что она составляет главное в сущности, определяющее свойство
кредита, влияющее на все другие свойства.
Платный характер кредита порождает
его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится
неотъемлемым правилом современной системы кредитования.
Возвратность кредита - как бы
возвратность в квадрате. Первоначально ссуженная стоимость возвращается,
совершая круговращение в хозяйстве заемщика, высвободившиеся в результате
такого круговращения средства заемщик передает затем своему кредитору.
Возвратность, свойственная кредиту,
получает юридическое закрепление в соответствующем договоре, который заключают
участники кредитной сделки и который фиксирует соглашение сторон, юридически
закрепляет необходимость возвращения временно позаимствованной стоимости.
Данная характеристика кредита не
исключает других определений его сущности
Так, можно предположить, что кредит -
это: взаимоотношения между кредитором и заемщиком; возвратное движение
стоимости; движение платежных средств на началах возвратности; движение
ссуженной стоимости; движение ссудного капитала; размещение и использование
ресурсов на началах возвратности; предоставление настоящих денег взамен будущих
денег и др.
функция кредита - это его взаимодействие
как целого с внешней средой.
При рассмотрении функций кредита сохраняют
свое значение методологические принципы, на которых был построен анализ
сущности кредита как экономической категории. Их можно свести к следующему.
Прежде всего функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный
характер. При анализе функций кредита важно учесть еще одно обстоятельство:
в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность
не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими из них.
функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением
сущности кредита меняется и его взаимодействие. Функция выражает
специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса. Это позволяет
сделать три вывода. Во-первых, функция относится к кредитному отношению в
целом, а не отдельно к кредитору или заемщику; взаимодействие кредита может
быть квалифицировано как его функция только в том случае, если оно в равной
степени касается всех элементов кредита. Во-вторых, функция должна
характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита. В-третьих, функция
характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено
на его сохранение как целостного образования.
В процессе обмена временно высвободившаяся
стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот
характерный для кредита процесс дает основание для выделения ПЕРВОЙ -
ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНОЙ ФУНКЦИИ КРЕДИТА.
Итак, перераспределительной функции
кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по
территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать
различные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не
имеет значения расположение друг от друга кредитора и заемщика. Подобное
перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.
Межотраслевое перераспределение
при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора,
представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой отрасли. Внутриотраслевое
перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при
получении кредита предприятиями от отраслевых банков.
Первая черта перераспределения ресурсов
при помощи кредита заключается в том. что оно может затрагивать не только сумму
материальных благ. средств производства и предметов потребления, произведенных
обществом за год. т.е. валовой продукт, но и средства производства и предметы
потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31 |
