Дипломная работа: Разработка системы поиска, отбора и найма персонала в ООО "Medicine"
3.3
Расчет экономической эффективности проекта
Источником финансирования для нашего проекта
будут являться собственные средства ИНВИТРО.
Для более полной оценки экономической эффективности
разработанной системы поиска, отбора и найма персонала необходимо сравнить ее с
затратами на поиск, отбор и найм в настоящее время. Напомним, что анализируя существующий
процесс поиска, отбора и найма в ИНВИТРО, мы пришли к выводу, что стоимость найма
в настоящее время складывается из двух основных величин: стоимости поиска кандидатов
посредством печатных СМИ (2900 руб.) и стоимости потраченного времени на проведение
отборочного интервью (550 руб.). Таким образом, стоимость подбора одного сотрудника
в настоящее время составляет 3450 руб.
Наш проект направлен на экономию средств
при осуществлении поиска, отбора и найма персонала в компании ИНВИТРО. Поэтому при
расчете экономической эффективности мы будем сравнивать расходы на подбор персонала
в настоящее время, планируя расходы в будущем при заданной потребности в персонале
и расходы на подбор персонала после разработки и внедрения системы поиска, отбора
и найма персонала. При распределении затрат по месяцам мы руководствовались мнением
экспертной группы, состоящей из генерального директора и исполнительного директора,
с учетом планов по открытию дополнительных филиалов.
Как указывалось выше стоимость подбора одного
сотрудника, в настоящее время, составляет 3450 руб. Соответственно, расходы на подбор
персонал из расчета существующих затрат будут складываться исходя из планов по подбору
персонала: по 5 сотрудников ежемесячно с июня по сентябрь, т.е. по 17250 руб. и
по 4 сотрудника ежемесячно в период с октября по декабрь, т.е. по 13800 руб.
Распределение затрат при разработке и реализации
нашего проекта будет следующим: с апреля по июнь – единовременные затраты, связанные
с разработкой и планированием проекта, и с июля по декабрь – текущие затраты, которые
будут связаны с осуществлением процесса поиска отбора и найма сотрудника. Рассмотрим
формирование затрат по месяцам более подробно:
- апрель: 3*3780(премии)+130(оплата интернет)+300(печатная
продукция);
- май: 3*3780(премии)+100(оплата интернет)+100(печатная
продукция);
- июнь: 2*3780(премии)+100(печатная продукция);
- июль-декабрь: сумма затрат по этим месяцам
рассчитана из расчета стоимости поиска сотрудника по должностям и планов по подбору
персонала. Рассмотрим планируемые расходы по месяцам (табл. 19).
Таблица 19 – Распределение
расходов на поиск отбор и найм персонала по месяцам
Период,
мес. |
Расходы
на подбор персонала исходя из существующих затрат, руб. |
Планируемы
расходы на разработку и реализацию системы поиска, отбора и найма персонала, руб. |
Апрель |
|
11770 |
Май |
|
11540 |
Июнь |
17250 |
7660 |
Июль |
17250 |
12210 |
Август |
17250 |
10000 |
Сентябрь |
17250 |
10000 |
Октябрь |
13800 |
9000 |
Ноябрь |
13800 |
9000 |
Декабрь |
13800 |
8000 |
Необходимо отметить, что затраты на проект
отмеченные во втором столбце с апреля по июнь являются единовременными, а затраты
с июля по декабрь – это затраты непосредственно на поиск, отбор и найм персонала.
Составим график доходов и расходов по проекту
(рис. 3.2)
Для комплексного расчета экономической эффективности
предлагаемого проекта нам необходимо рассчитать различные экономические показатели
и отследить их динамику. Рассмотрим эти показатели подробнее.
Определим коэффициент дисконтирования (для
учета временного фактора). Коэффициент дисконтирования определим с учетом ставки
Центрального Банка РФ, уровня инфляции и уровня риска проекта. Глубина анализа рискованности
проекта зависит от величины проекта и вида деятельности предприятия. Учитывая, что
стоимость проекта менее 100 тысяч рублей мы допустим использование метода экспертных
оценок для оценки риска.
Итак, годовая ставка дисконтирования d=11,9% (уровень инфляции
в 2007 г.)+10,5% (ставка ЦБ РФ)+10%(уровень рискованности проекта)=37,4%
Так как проект рассчитан на 9 месяцев, рассчитаем
месячную норму дисконтирования. Месячная норма дисконтирования рассчитывается по
формуле
(5)
В итоге получаем d=2,68%
Коэффициент дисконтирования рассчитывается
по формуле Kdt=1/(1+d)t
Дисконтированный доход
(6)
Дисконтированные расходы
(7)
Рассчитав коэффициент дисконтирования, дисконтированные
доходы и расходы, мы можем рассчитать ЧДДt – чистый дисконтированный
доход.
, (8)
где - доходы/экономия
за месяц, - затраты за месяц.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25 |