Дипломная работа: Кредитование юридических лиц в коммерческих банках
Таким образом, формально у КО №8599/011 СБ России (ОАО) на 01.01.2010
г. просроченной задолженности нет, однако фактически налицо невыполнение своих обязательств
заемщиками, но с разрешения банка.
За продленный период банк, конечно, взимает плату в виде процентов,
только доля договоров, по которым неправильно определен срок кредитования, очень
велика. Так как, кредиты, пролонгированные один раз с изменением условий договора,
уже относятся ко второй группе риска, то отчисления в резерв по ним составляют 20
% от ссудной задолженности. Соответственно, расходы банка существенно увеличиваются.
Рассмотрим общую оценку состава и динамики ссудной задолженности
по видам заемщиков (Таблица 4).
За период с 2008 по 2010 гг. объем кредитования значительно вырос:
общий размер выданных кредитов в 2010 г. составил 371845 тыс. р., что почти в 9
раз больше, чем в 2008 г.
Такой рост наблюдается в течение последних лет, и связан он со
стабилизацией экономики и с развитием потребительского кредитования.
Основное влияние на увеличение общей суммы ссудной задолженности
оказал рост задолженности юридических лиц - предприятия и организации все чаще стали
привлекать заемные средства для своей текущей деятельности.
Кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного
портфеля. Кредитный портфель - это результат деятельности банка по предоставлению
кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за
определенный период времени.
Качественная оценка риска кредитного портфеля становится особенно
актуальной в связи с диверсификацией банками своих операций.
Анализируя качество кредитного портфеля, российские банки в последние
годы осуществляют ранжирование кредитов, т.е. используют метод систематической и
объективной классификации ссудного портфеля в соответствии с характеристиками качества
и риска.
Чтобы обезопасить себя от заведомо безвозвратных ссуд, банк должен
строить свою работу с клиентами, используя две аксиомы, проверенные временем:
1)
заниматься кредитованием преимущественно тех направлений, в кредитовании
которых у банка уже накоплен значительный опыт;
2)
не выдавать ссуды за пределы обслуживаемого региона.
Низкое качество ссудного портфеля определяется общим кризисным
состоянием общества.
Таблица 4 - Состав
и динамика ссудной задолженности по видам заемщиков, тыс. р.
№
п/п
|
Заемщики |
Годы |
Отклонение (+,-) |
2008 |
2009 |
2010 |
сумма
задолженности, тыс. р.
|
Уд. вес, % |
сумма задолженности, тыс. р. |
Уд. вес, % |
сумма задолженности, тыс. р. |
Уд. вес, % |
сумма задолженности, тыс. р |
Уд. вес, % |
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Юридические лица |
12947 |
31 |
23310 |
18 |
117689 |
32 |
+104742 |
+1 |
2 |
Индивидуальные предприниматели |
20808 |
50 |
11215 |
9 |
32788 |
8 |
+11980 |
-42 |
3 |
Физические лица |
7872 |
19 |
92722 |
73 |
221368 |
60 |
+213496 |
+41 |
4 |
Итого |
41626 |
100 |
127247 |
100 |
371845 |
100 |
+330219 |
х |
Динамика ссудной задолженности юридических лиц по формам собственности
представлена в таблице 5.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31 |