Дипломная работа: Кредитование юридических лиц в коммерческих банках
Основные этапы схематично представлены на рисунке 1
Рисунок 1 - Схема кредитного процесса
Рассмотрим подробнее данные этапы предоставления кредита.
Первый этап - рассмотрение заявки на получение ссуды.
В заявке содержатся главные параметры ссудной операции: цель
и сумма запрашиваемой ссуды, срок ссуды и порядок ее погашения, порядок уплаты процентов
и др. Банк тщательно анализирует заявку, а также прилагаемый к ней пакет необходимых
документов: анкета заемщика, правоустанавливающие документы, финансовые документы
заемщика, документы по технико-экономическому обоснованию возвратности кредита,
документы по предоставляемому обеспечению и другие.
Копии учредительных документов компании - потенциального заемщика
должны быть нотариально заверены.
Кредитный инспектор тщательно изучает кредитную заявку и сопроводительные
документы.
Заявление регистрируется в журнале учета заявлений, на нем проставляются
дата регистрации и регистрационный номер.
Заявка на кредит рассматривается в течение пятнадцати календарных
дней после ее регистрации.
В коммерческих банках кредитная заявка рассматривается в составе
сопроводительных документов, представленных на рисунке 2.
Рисунок 2 - Пакет сопроводительных документов, прилагаемых к
заявке на кредит
Для различных групп клиентов разрабатываются различные пакеты
документов. В составе примерного пакета документов могут быть следующие:
1 Анкета заемщика (аналогичная анкета заполняется поручителем,
гарантом и залогодателем), представленная в приложении 8.
2 Правоустанавливающие документы:
нотариально удостоверенные учредительные документы;
выписка из единого государственного реестра юридических лиц
(ЕГРЮЛ) на дату обращения в банк;
нотариально удостоверенная карточка с образцом подписей и оттиском
печати;
копии протоколов заседаний соответствующих органов юридических
лиц.
3. Нотариально удостоверенную копию свидетельства Федеральной
налоговой службы о постановке на учет в налоговом органе юридического лица.
4. Финансовые документы заемщика:
бухгалтерская отчетность за последние 5 отчетных дат в полном
объеме, заверенная подписью руководителя и печатью заемщика;
справку о доле денежной составляющей в выручке;
справку из подразделения ФНС России о состоянии расчетов с бюджетом,
а также о счетах, открытых в коммерческих банках;
справки банков об остатках денежных средств на расчетных и текущих
счетах;
5. Документы по технико-экономическому обоснованию возвратности
кредита:
технико-экономическое обоснование кредита;
план доходов и расходов;
копии контрактов, подтверждающих расходную и доходную части бизнес-плана;
6. Документы по предоставляемому обеспечению:
при залоге недвижимости:
документ, подтверждающий право собственности на объект недвижимости;
документ о территориальных границах земельного участка, выданный
комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;
справку из органов по государственному техническому учету;
при залоге транспортных средств - копия паспорта транспортного
средства; в) при залоге товаров - расшифровка соответствующих балансовых счетов,
подписанная руководителем и главным бухгалтером залогодателя и заверенная его печатью;
при залоге оборудования - расшифровка соответствующих балансовых
счетов.
При принятии в залог объектов недвижимости, транспортных средств
и другого имущества, необходимо провести его оценку.
Оценку производит предприятие-оценщик, которое имеет на эту деятельность
лицензию. Оплачивает оценку заемщик.
Имущество, передаваемое в залог, должно быть обязательно застраховано:
заключается трехстороннее соглашение между банком, заемщиком и страховой компанией.
Выгодоприобретателем по договору страхования выступает банк.
Срок договора страхования не должен быть меньше срока кредитования.
Экспертная оценка независимого оценщика, стоимости имущества,
передаваемого в залог, документы о страховании предмета залога в пользу банка включаются
в пакет необходимых документов.
Заявление регистрируется в журнале учета заявлений, на нем проставляются
дата регистрации и регистрационный номер.
Заявка на кредит рассматривается в течение пятнадцати календарных
дней после ее регистрации.
Процесс рассмотрения заявки заключается в проведении экономистом
кредитного отдела проверки предоставляемых клиентом документов и сведений.
Кроме того, кредитное подразделение направляет пакет документов
юридической службе и службе безопасности банка.
Юридическая служба анализирует предоставленные ей документы с
точки зрения правильности их оформления и соответствия действующему законодательству.
Служба безопасности проводить проверку паспортных данных, места жительства, места
работы поручителя и сведений, указанных в анкете.
По результатам проверки и анализа документов юридическая служба
и служба безопасности составляют письменные заключения на предоставление кредита,
которые передаются в кредитующее подразделение.
Кредитный работник, прежде чем составить обобщающее заключение,
проводит комплексный анализ кредитоспособности заемщика и изучает его кредитную
историю.
Затем данное заключение, завизированное начальником сектора кредитования,
и заключения других служб прилагаются к пакету документов заемщика.
Подготовленное кредитующим подразделением заключение о целесообразности
предоставления кредита передается на рассмотрение Кредитному комитету.
При принятии Кредитным комитетом банка решения отклонить просьбу
о выдаче кредита, в адрес комитета направляют письменное уведомление с аргументированными
причинами, по которым кредит не может быть предоставлен.
В случае принятия Кредитным комитетом положительного решения,
сотрудник кредитующего подразделения:
1. Готовит и направляет письменное уведомление в адрес клиента
за подписью руководителя кредитного подразделения;
2. Вносит соответствующую исходную информацию - анкеты, данные
заемщика, его заявление о предоставлении кредита, реквизиты и содержание решения
Кредитного комитета, группу кредитного риска - в Базу данных (в программу БИК IBSO);
3. По согласованию с клиентом определяет точный срок привлечения
заемщиком кредитных ресурсов в рамках заключаемого кредитного договора и направляет
в подразделение учета кредитных операций служебную записку: за день до выдачи -
о резервировании номера ссудного счета, в день выдачи - об открытии ссудного счета.
Срок кредитования определяется со следующего дня после даты выдачи
кредита по дату погашения кредита, указанную в договоре включительно;
4. Приступает к оформлению кредитной документации.
Третий этап процесса кредитования состоит в оформлении кредитного
договора и сопутствующих ему договоров.
Договор кредита является основным договором кредитования, создает
юридические предпосылки обеспеченности ссуд, их своевременного возврата и уплаты
процентов.
Кредитный договор является разновидностью договора займа, заключается
только в письменной форме.
Договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто
соглашение по всем существенным условиям договора, которым относятся: предмет договора,
цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная
ставка за пользование кредитом, способы обеспечения кредитного обязательства.
Уплата процентов производится юридическими лицами ежемесячно
или ежеквартально.
Процентная ставка по кредиту устанавливается в зависимости от
условий кредитования, но не ниже минимальной ставки, утвержденной комитетом по ставкам
и лимитам СБ РФ.
В качестве обеспечения КО №8599/011 СБ России (ОАО) принимает:
поручительство граждан и юридических лиц;
залог транспортных средств, оборудования, товаров в обороте,
объектов недвижимости.
Остальные способы обеспечения, применяемые в СБ РФ, в КО №8599/011
СБ России (ОАО) не практикуются.
Залоговая стоимость предметов залога определяется исходя из их
оценочной стоимости, с учетом поправочных коэффициентов, и должна покрывать сумму
кредита и причитающихся за пользование кредитом процентов.
Понижающие коэффициенты применяются с целью снижения рисков банка.
С учетом вышеизложенного, оформление кредитного договора сопровождается
одновременным оформлением кредитным работником соглашения о безакцептном списании
с расчетного счета заемщика, а также, в зависимости от вида обеспечения, договора
залога и договора поручительства.
Второй этап - анализ и оценка кредитоспособности заемщика.
Способность заемщика погасить ссуду и проценты по ней в соответствии
с кредитным договором. При принятии в залог объектов недвижимости, транспортных
средств и другого имущества, необходимо провести его оценку.
Источниками анализа служат данные баланса предприятия, отчета
о прибылях и убытках, кредитной заявки, информация о кредитной истории клиента.
Используются три способа оценки кредитоспособности:
Первый способ - способ финансовых коэффициентов. Применяются
коэффициенты ликвидности, оборачиваемости (запасов, основных средств и др.)
Второй способ - анализ денежных потоков. Его суть - в сопоставлении
денежных притоков (прибыли, амортизации и др.) и оттоков (выплаты налогов и др.)
в период срока ссуды.
Третий способ - оценка делового риска заемщика.
Третий этап - это оформление кредитного договора.
Договор кредита является основным договором кредитования, создает
юридические предпосылки обеспеченности ссуд, их своевременного возврата и уплаты
процентов.
Кредитный договор является разновидностью договора займа, заключается
только в письменной форме.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31 |