Дипломная работа: Функции следователя при расследовании налоговых преступлений

Очевидно, что проведенное исследование не может претендовать на исчерпывающие рассмотрение всех аспектов такой сложной и многогранной проблемы как борьба с налоговой преступностью. В силу особой практической и научной значимости эта тема нуждается в дальнейшем изучении как с позиции ее теоретических, так и частных прикладных задач. Выражаю надежду на то, что проведенное исследование послужить основой для нового этапа работы направленной на совершенствование процесса выявления, проверки сообщений о налоговых преступлениях, пересечения, документирования и расследования преступлений рассматриваемой категории.

Список литературы

1.      Приказ Генпрокурора РФ от 5 июля 2005 «об организации прокурорского надзора за законностью уголовного преследования в стадии досудебного производства».

2.      ФЗ от 4 июля 2005г. №92-ФЗ срок дознания продлен до 20 суток.

3.      ФЗ от 4 июля 2005 г. № 92-ФЗ в ст. 237 внесены изменения.

4.      Регламент рассмотрения налоговых споров в досудебном порядке (утв. приказом МНС РФ от 17 августа 2001 г. № БГ-3-14-/290.

5.      О порядке изъятия должностным лицом Государственной налоговой инспекции документов, свидетельствующих о сокрытии (занижении) прибыли (дохода) или сокрытии иных объектов от налогообложения у предприятий, учреждений, организаций и граждан.// Инструкция Минфина РФ от 26 июля 1995 г. № 16/176.

6.      Архив Люберецкого городского суда. Московской области.

7.      Жалоба Потапова Ю.В.на неправомерность действий сотрудников УНП УВД МО.

8.      Коваленко А.Г. Комментарии к УПК РФ. М.: ЭКСМО 2003.

9.      Справочник следователя. М., Юр. Лит. 2001г.

10.    Налоговый Кодекс РФ. Часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ//

11.    ФЗ РФ от 20.02.1995г. «Об информации, информатизации и защите информации» // СЗ РФ. 1995 №8; ст.609.

12.    Закон РФ от 18 апреля 1991 г. N 1026 "О милиции" 20 июля, 22 августа 2004 г.).

13.    Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон.

14.    РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" (с изм. и доп. от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999.

15.    г., 19 июня, 7 августа 2001 г.. 21 марта 2002 г, 30 июня 2003 г.) // СПС «Гарант».

16.    20. "О содержании под стражей подозреваемых и обвиняемых в совершении преступлений" ФЗ от 15 июля 1995 г. № 103-ФЗ с изменениями от 21 июля 1998 г., 9 марта 2001 г., 22 августа 2004.

17.     УК РФ ФЗ от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ с изменениями от 11 марта 2003 г. № 30-ФЗ, 8 апреля.

18.    УПК РФ ФЗ от 18 декабря 2001 г. № 174-ФЗ (о введении в действие ) с изменениями от 8.12. 2003 г. № 161-ФЗ, 2 декабря 2004 г. № 154-ФЗ , 28 декабря 2004 г. № 187-ФЗ

19.    Васильченко Е. Платить или сидеть? Российская газета 2004.

20.    Пастухов И., Яни П. Уплата налогов предшествует платежам по хозяйственным договорам // Российская юстиция. 2002. №8.

21.    Черных Л. Сажать нельзя помиловать. Как будут карать за налоговые преступления; //Двойная запись. 2004 №3.

22.    Седов А. По налогоплательщикам заплакала тюрьма./Комсомольская правда. 10.06.2003.

23.    Волобуев А.Ф. Противодействие расследованию экономических преступлений и его преодоление. // Государство и право. 2003.№4.С.43.

24.    Асеев В.Г. Мотивация поведения и Формирование личности. М.1976.

25.     Григорьева В.В. Оптимизация профессионализация гос. и мунип-ых служащих: Автореф. Дис. Канд. Псих. наук. М-2003.

26.    Еникеев М.И. Основы юридической психологии: Уч. Для вузов. М-2001.

27.    Ковалев В.И. Мотивы поведения и деятельности следователей. М- Наука, 1988г.

28.    Масленников Л.Н. Публичное и диспозитивное начала в уголовном судопроизводстве: Дисс. док. юр. наук. М-2000.

29.    Гуляев А.П. Совершенствование правового регулирования деятельности следователя: Дис. док. юр. наук. М-1988.

30.    Выдря М.М., Михайлов В.А. Процессуальные функции в стадии предварительного расследования М-1998.

31.    Выдря М.М. Расследование уголовного дела - функция уголовного процесса. М-2000.

32.    Стрпгович М.С. Курс советского уголовного процесса. - М, 1988.

33.    Даев ВТ. Процессуальные функции и принцип состязательности в уголовном судопроизводстве // Правоведение. 1989.

34.    Гуляев А.П. Следователь в уголовном процессе. - М., 1999.

35.    Головко А.В. УПК РФ в контексте сравнительного уголовно-процессуального право. М-2005.

36.    Деришев Ю.В. Предварительное следствие: исследование или преследование? М-2004.

37.    Шадрин В.С. Обеспечение прав личности предварительное расследование в уголовном процессе М-1999.

38.    Петрухин И.Л. Конституционные основы реформы уголовного судопро-ва в РФ. М-2005.

39.    Балакшин В.С. Проблемы собирания и проверки доказательств нового УПК РФ. М-2005.

40.    Овчинников Ю. Стадия возбуждения уголовного дела нуждается в совершенствовании // Законность. М-2002. №11.

41.     Петуховский А.А. Доказывание в уголовном судопроизводстве, виды и порядок производства следственных действий: Уч. Пособие М-2005.

42.    Лупинская П. А. Доказательства и доказывание в новом уголовном процессе // Российская юстиция. М-2004.

43.    Алексеев СМ. Функции прокурора по новому УПК РФ // Государство и право. 2004.

44.    Михайловская И.Б. Права личности - новый приоритет УПК РФ. Российская юстиция. М-2005.

45.    Гаврилов Б.Я. Актуальные вопросы предварительного следствия по УПК РФ. М-2004.

46.    Исаева Л.М. Процессуальные сроки предварительного следствия М-2005

47.    Мозякова В.В. Руководство для следователей. М-2005.

48.    Шумилин С.Ф. Меры процессуального принуждения. М-2005.

49.    Васильев А. Н. Следственная тактика. М-1989

50.    Горниченко А.В. Руководство по расследованию преступления. Учеб. Пособия. М-2002.

51.    Драпкин Л.Я. Общая характеристика следственных ситуаций. Учеб. пособия М-2005.

52.    Тихомиров М.Ю. Юридическая энциклопедия. М-2004.

53.    Селезнев М.А. Предварительное следствие и дознание. М-2005.

54.    И.И. Кучеров Налоговые преступления. Учеб. пособия М-2004.

55.    Кобликова А.С. Уголовный процесс. Учеб. пособия: Изд. «Норма» М-2001.

56.    Лулинская А.П. Уголовно-процессуальное право. Учеб. Пособия: Изд. «Юрист» М-2003.

57.    Ривкин К.Е. Налоговые преступления: Вина должна быть доказана. Учеб пособия. М-2004.

58.    Павлов И. Основания возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям. Учеб. Пособ. М-2004.

59.    Айдаров Б.Б. Сущность и правовые формы изъятия предметов и документов правоохранительными органами: Дне. канд. юр.иаук. М.,2003.

60.    Васильев В.П. Расследование налоговых преступлений: криминалистические и уголовно-процессуальные аспекты: Автореф. дис. канд. юр. наук / ВНИИ МВД России. М, 2003.

61.    Глебов Д., Рлкин А. Налоговая преступность и проблемы квалификации налоговых преступлений. М-2003.

62.    Короткова А.П. и М.Е. Токаревой. Прокурорский надзор в стадии возбуждения уголовного дела. Под ред. М-: «Юрлитннформ», 2002.