Учебное пособие: Необходимость и сущность денег

При достаточном количестве денежных средств на счете все требования, предъявленные к его владельцу и погашаемые с этого счета, оплачиваются в порядке календарной очередности, т.е. по мере поступления.

Если оплатить сразу все предъявленные требования невозможно, то в действие вступает особая очередность согласно ст.855 ГК РФ видов счетов:

расчетные – открываются предприятиям и организациям, обладающим статусом юридических лиц;

текущие – для предприятий и организаций, не имеющих статуса юридического лица и не занимающихся предпринимательской деятельностью;

валютные счета

транзитные валютные счета

счет финансирования …

корсчета НОСТРО и ЛОРО – для обслуживания клиентов, имеющих счета в разных коммерческих банках. Однако основной объем межбанковских расчетов внутри страны осуществляется через расчетно-кассовые центры Центрального банка Российской Федерации.

Коммерческие банки открывают в расчетно-кассовых центрах свои корсчета, подобно тому, как это делают клиенты банка, открывающие в нем свои расчетные счета.

Межбанковские расчеты могут осуществляться и без применения корсчетов путем прямого зачисления банками денежных средств на счета своих клиентов. Такие операции называют межфилиальными расчетами.

3.  Налично-денежный оборот и его функции.

Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения.

Наличными деньгами производятся расчеты:

–  предприятий, учреждений и организаций с населением;

–  между остальными гражданами на товарных и продуктовых рынках;

–  частично расчеты населения с финансово-кредитной системой;

–  в ограниченных размерах (60 тыс. руб.) платежи между предприятиями и организациями.

Налично-денежный оборот в Российской Федерации обслуживается банкнотами и металлической разменной монетой. Наличные деньги – кредитные деньги, которые выпускаются в порядке кредитования хозяйства.

Исключительное право выпуска (эмиссии) денег в обращение принадлежит Банку России в связи с его основной функцией – играть роль эмиссионного центра страны. Главной его задачей является управление денежным оборотом в целях обеспечения устойчивости денежной единицы (рубля).

До перехода к рынку налично-денежный оборот планировался и регулировался на основе двух планов денежного обращения: БДД и РН и кассового плана бывшего Госбанка СССР. С их помощью решался вопрос о сбалансированности денежной и товарной массы в обращении, размере эмиссии или изъятия денег из обращения. Эмиссия имела директивный характер.

В условиях перехода к рыночной экономике эти планы перестали быть директивными, но продолжают использоваться банками в качестве прогнозов по кассовым оборотам с целью определения потребности в наличных деньгах для осуществления кассовых операций, определения размера эмиссии или изъятия денег по регионам страны.

Прогноз баланс денежных доходов и расходов населения и фактическое его исполнение поможет Банку России и правительству полнее учитывать спрос населения, прогнозировать тенденции сбережений населения, структуру покупательного спроса и покупательного фонда населения.

Превышение доходов по сравнению с расходами населения в балансе означает увеличение остатка денег на руках у населения, а обратный процесс, наоборот, – его сокращение. Соответственно, при оседании денег на руках у населения требовалась эмиссия наличных денег для кассового обслуживания клиентов банком. При сокращении остатка денег на руках у населения планировалось изъятие денег из обращения. В современных условиях баланс денежных доходов и расходов населения составляется по сокращенной схеме.

С 1991 года осуществлен переход от кассового планирования к составлению расчетов кассовых оборотов, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по Российской Федерации, территориям и банкам.

Прогнозы кассовых оборотов отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в банки, размеры и целевое направление выдач наличных денег предприятиям, организациям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат, т.е. сумму изъятия или выпуска денег в обращение.

Основная задача банков всех уровней в работе по составлению прогноза кассовых оборотов состоит в определении изменения наличной денежной массы в обороте, экономному их использованию и разработке мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки в банки.

Прогноз кассовых оборотов составляется коммерческими банками, расчетно-кассовыми центрами и главными управлениями (национальными банками) Банка России поквартально и на год.

Однако в современных условиях рыночной экономики России Центральный банк Российской Федерации все больше переходит к рыночным методам регулирования совокупного денежного оборота. Они связаны с установлением объема кредитов, предоставляемых Банком России коммерческим банкам, изменением ставок рефинансирования, нормами обязательного резервирования части привлеченных средств коммерческими банками в Банке России путем расчета денежных агрегатов.

4.  Денежная система.

Денежная система – это организация денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленное национальным законодательством. С укреплением государственной власти и образованием рынков в XVI – XVII в.в. в Европе возникли объективные предпосылки для государственного регулирования денежного обращения. Каждое государство в законодательном порядке стали определять формы денежного обращения в стране, ее денежную систему.

Понятие денежная система включает в себя следующие элементы:

–  название денежной единицы;

–  масштаб цен;

–  виды денежных знаков;

–  порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение;

–  методы регулирования денежного обращения;

–  организация денежного оборота в стране.

Стабильность  или устойчивость денежной системы означает относительное постоянство стоимости денежной массы.

Эластичность денежной системы – это способность денежного обращения расширяться или сужаться в соответствии с потребностями экономического оборота в деньгах.

Различают два типа денежных систем:

–  систему металлического обращения, когда денежный товар (благородные металлы) выполняют все функции денег;

–  систему обращения денежных знаков, когда в обращении находятся неразменные на золото и серебро кредитные или бумажные деньги.

При металлическом обращении различают два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм. При биметаллизме роль всеобщего эквивалента в законодательном порядке одновременно закреплялась и за золотом, и за серебром. Монеты из этих металлов свободно чеканились и обращались на равных основаниях.

Биметаллизм как денежная система был широко распространен в эпоху первоначального накопления капитала, когда организация денежного обращения не являлась абсолютной прерогативой государства, его монопольным правом.

В Англии биметаллизм господствовал с середины XVI до конца XVIIIв. Существовало три разновидности биметаллизма:

1.  Система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно, в процессе обращения в соответствии с рыночной ценой металла.

2.  Система двойной валюты, когда государство устанавливало твердое соотношение между золотыми и серебряными деньгами. Так, соотношение между золотом и серебром было установлено по конвенции Латинского монетного союза как 1:15,5. Цены соответственно устанавливали в золоте и серебре по этим соотношениям.

3.  Система «хромающей» валюты. В этом случае золотые и серебряные монеты являлись законными платежными средствами в одинаковой степени. Различными были условия их эмиссии. Золотые монеты чеканились свободно, а чеканка серебряных монет осуществлялась в закрытом порядке и была ограничена.

Система биметаллизма была противоречива и неустойчива. Наличие двух мер стоимости (в золотом и серебряном выражении) затрудняло развитие рыночных отношений. Развитие капитализма требовало устойчивых денег, единого денежного товара. Фактически при системе биметаллизма, согласно закона Коперника – Гришема, «плохие деньги вытесняли из обращения хорошие».

Второй вид денежных систем – монометаллизм, который пришел на смену системе биметаллизма. При монометаллизме в качестве всеобщего эквивалента выступал один металл: или золото, или серебро.