Дипломная работа: Валютные операции банка (на примере АО "Казкоммерцбанк")
Страховщиками выпуска являются специализированные
финансовые компании FGIC (серия 2007А), MBIA (серия 2007В) и ADB (серия 2007С).
Процентная ставка составила 3-месячный либор плюс
следующие процентные спреды: по серии 2007А плюс 0.20%, по серии 2007В плюс
0.20% и по серии 2007С плюс 0.16%.
11 июня 2009 г., Казкоммерцбанк, выступая в качестве инициатора
программы секьюритизации будущих входящих платежей, достиг соглашения о ее
прекращении с управляющими сторонами (Ambac Assurance Corporation, MBIA
Insurance Corporation, Financial Guaranty Insurance Company, Азиатский Банк
Развития и WestLB). В результате прекращения программы, ее эмитент, Kazkommerts
DPR Company («КСН»), произвела добровольное погашение всех обязательств по
облигациям, выпущенных им в рамках программы секьюритизации будущих входящих
платежей (см.Приложение Г). Сумма основного долга, погашенная КСН 11 июня 2009
г., составила 127,892 млн. тенге (850.4 млн. долларов США). Ранее, 16 марта
2009 г. была погашена сумма в размере на сумму 14,965 млн. тенге (99.6 млн.
долларов США).
Группа обязана соблюдать определенные финансовые
обязательства по выполнению условий договоров привлечения денег, представленных
выше.
Данные обязательства включают в себя оговоренные
коэффициенты, такие как нормирование капитала, отношение обязательств к
собственному капиталу и прочие коэффициенты, используемые для показателей
финансовых результатов. Группа не нарушала какие-либо из этих обязательств в
течение 2009, 2008 и 2007 гг.
В случае банкротства или ликвидации Банка погашение
субординированной задолженности производится после исполнения обязательств
Банка перед всеми другими кредиторами.
Что касается субординированного долга, то по состоянию на
31 декабря 2009 г. начисленные процентные расходы, включенные в
субординированный долг, составили 2,304 млн. тенге (2008 г.: 1,928 млн. тенге).
Таблица 7
Анализ структуры субординированного займа, млн.тенге
| Субординированный заем |
31 декабря 2007 г. |
31 декабря 2008 г. |
31 декабря 2009 г. |
Изменение за 3 года |
| Сумма |
Уд.вес, % |
Сумма |
Уд.вес, % |
Сумма |
Уд.вес, % |
Сумма |
Уд.вес, % |
| Субординированный долг Kazkommerts Finance II B.V.,
доллар США |
30,035 |
27,77 |
30,175 |
25,63 |
37,097 |
27,20 |
7,062 |
-0,57 |
| Субординированные облигации, Тенге |
20,411 |
18,87 |
29,291 |
24,88 |
31,736 |
23,26 |
11,325 |
4,39 |
| Субординированный долг Kazkommerts Finance II B.V.,
доллар США |
24,864 |
22,99 |
24,975 |
21,21 |
30,709 |
22,51 |
5,845 |
-0,47 |
| Субординированный долг Citigroup GMD AG & CO, доллар
США |
12,260 |
11,33 |
12,310 |
10,46 |
15,200 |
11,14 |
2,940 |
-0,19 |
| Бессрочный долг Kazkommerts Finance II B.V., доллар США |
12,060 |
11,15 |
12,125 |
10,30 |
14,922 |
10,94 |
2,862 |
-0,21 |
| Обязательства по привилегированным акциям, Тенге |
5,221 |
4,83 |
5,490 |
4,66 |
6,747 |
4,95 |
1,526 |
0,12 |
| Индексированные субординированные облигации |
3,315 |
3,06 |
3,358 |
2,85 |
0,000 |
0,00 |
-3,315 |
-3,06 |
| Сумма |
108,166 |
100,00 |
117,724 |
100,00 |
136,411 |
100,00 |
28,245 |
0,00 |
Из таблицы 7 видно, что общая сумма субординированного
займа с 31.12.2007 по 31.12.2009 увеличилась на 28,245 млн. тенге. В структуре
субординированного долга наибольший удельный вес занимает субординированный
долг Kazkommerts Finance II B.V. – 27,20%, сумма которого увеличилась с 30,035
млн. тенге в 2007 году, до 37,097 млн. тенге к концу 2009 года. Заметно вырос
удельные вес субординированных облигаций с 2007 по 2009 года на 4,39% (11,325
млн. тенге).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38 |
