Дипломная работа: Оценка кредитоспособности строительной организации
Основными дебиторами являются:
ГУ ДСТО 447 288,0 тыс.руб.;
ТД Трансстрой 668 573,0 тыс.руб.- просроченная;
ГУММИД 96 117,0 тыс.руб.;
ДРСУ-2 11 650,0 тыс.руб.
В течение 2008 года в структуре источников сократилась доля
собственных средств (на 12%) в связи с уменьшением фонда потребления и полученными
убытками за 9 месяцев 2008 года.
За счет привлеченных средств (кредитов, займов и кредиторской
задолженности) финансируется 42% деятельности предприятия (табл. 3.2.3).
Таблица 3.2.   Структура
пассивов
| Валюта баланса |
01.01.08 |
01.04.08 |
01.07.08 |
01.10.08 |
| Капитал и резервы |
52% |
51% |
41% |
40% |
| Долгосрочные обязательства |
6% |
6% |
5% |
5% |
| Всего краткосрочные пассивы |
42% |
43% |
54% |
55% |
| Кредиты банков |
9% |
10% |
10% |
12% |
| Займы |
|
|
|
|
| Кредиторская задолженность |
26% |
27% |
32% |
30% |
| Фонд потребления |
16% |
14% |
17% |
7% |
Основными кредиторами являются:
ТД «Трансстрой» - 358 453,0 тыс.руб.;
Воронежстальмост29 784,0 тыс.руб.;
Трансмонолит 39 328,0 тыс.руб.;
подразделения - более 30% в общем объеме задолженности;
Бюджет и внебюджетные фонды - 570,9 тыс.руб.;
Авансы полученные 71 938,0 тыс.руб.
Основные значимые коэффициенты соответствуют нормативным значениям,
что свидетельствует о стабильном финансовом состоянии компании (табл. Таблица 3.2.4
Таблица 3.2.4
| Показатели |
01.01.08 |
01.04.08 |
01.07.08 |
01.10.08 |
| Чистые активы, т.р. |
4 313 681 |
4 309109 |
3 718 259 |
3 696 207 |
| Собственные оборотные средства,
т.р. |
-374 133 |
1 634160 |
1 017 015 |
1 050 700 |
| Коэффициент покрытия |
0,78 |
1,28 |
1,10 |
1,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,26 |
0,18 |
0,10 |
0,08 |
| Коэффициент текущей ликвидности |
0,89 |
1,45 |
1,20 |
1,20 |
| Коэффициент срочной ликвидности |
0,93 |
0,84 |
0,74 |
0,71 |
| Коэффициент финансовой независимости |
0,52 |
0,51 |
0,41 |
0,40 |
| Коэффициент оборачиваемости
дебитор ской задолженности (дней) |
80 |
115 |
62 |
39 |
| Коэффициент оборачиваемости
кредитор ской задолженности (дней) |
74 |
107 |
57 |
34 |
| Рентабельность производства |
9% |
2% |
5% |
5% |
ВЫВОД: Финансовое состояние компании может быть оценено как
среднее (табл. 3.2.5).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38 |
