Доклад: Реконструкция и модернизация оборудования в ОАО "Южноуральский молочный завод"

При строгом выполнении всех запланированных мероприятий в указанные сроки балансы наличности на конец любого периода будут положительны (таблица 27). Данный результат складывается из следующих составляющих.

Выручка от реализации продукции на начальном отрезке продаж равная 135 млн. руб. в год на заключительном этапе возрастает до 244 млн. руб. Денежные средства, полученные от продаж за месячный интервал, будут использованы на покрытие текущих издержек.

В итоге поступления от операционной деятельности на конец проекта будут выражены суммой в размере 56,6 млн. руб. С учетом результатов от инвестиционной и финансовой деятельности (займы, выплаты в погашение займов, выплаты процентов по займам) за весь период проекта баланс наличности на конец периода составит 57 млн. руб.

Таблица 27 – Движение денежных средств (Кэш-фло)

Наименование

2009 г.

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Поступления от продаж

29280,64

532225,48

633649,95

768731,29

Затраты на материалы и комплектующие

21140,16

382179,60

453911,37

548899,68

Суммарные прямые издержки

21140,16

382179,60

453911,37

548899,68

Общие издержки

3862,40

48822,81

53651,41

58851,46

Затраты на персонал

3773,87

47703,73

52421,66

57502,51

Суммарные постоянные издержки

7636,27

96526,54

106073,07

116353,98

Другие выплаты

13300,00

Налоги

22619,19

27169,50

31949,77

Кэш-фло от операционной деятельности

-12795,79

17600,15

33196,01

71527,86

Затраты на приобретение активов

2595,93

8727,78

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-2595,93

-8727,78

Займы

8500,00

Выплаты в погашение займов

1700,00

3400,00

Выплаты процентов по займам

1227,78

793,33

249,33

Кэш-фло от финансовой деятельности

5572,22

-4193,33

-3649,33

Баланс наличности на начало периода

2610,00

-12781,72

1662,87

30665,54

Баланс наличности на конец периода

-12781,72

1662,87

30665,54

98544,07

Расчет налоговых выплат приведен в таблице 28.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22