| ГЛАВНАЯ КНИГА СЧЕТОВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 01 Основные средства
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
4039650
|
|
|
|
|
|
2 |
76000 |
|
3а |
50000 |
|
|
|
|
|
3б |
1000 |
|
|
|
|
|
4а |
1000 |
|
|
|
|
|
4б |
39000 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
76000
|
|
|
91000
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
4024650
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 02 Амортизация основных средств
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
2419170
|
|
|
3а |
50000 |
|
8а |
43350 |
|
|
4а |
1000 |
|
8б |
22200 |
|
|
|
|
|
8в |
9700 |
| Оборот |
|
51000
|
Оборот |
|
75250
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
2443420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 04 Нематериальные активы
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
145000
|
|
|
|
|
|
6 |
52000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
52000 |
Оборот |
|
0 |
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
197000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 05 Амортизация нематериальных активов
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
25015
|
|
|
|
|
|
9 |
1830 |
| Оборот |
|
|
Оборот |
|
1830
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
26845
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 09 Отложенные налоговые активы
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
97320
|
|
|
|
|
|
63 |
9700 |
|
|
|
| Оборот |
|
9700
|
|
|
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
107020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 10 Материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
1397500
|
|
|
|
|
|
3в |
12300 |
|
17 |
297900 |
|
|
15 |
126000 |
|
|
|
|
|
19 |
700 |
|
|
|
|
|
31 |
5800 |
|
|
|
|
|
43 |
330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
145130
|
Оборот |
|
297900
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
1244730
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 15 Заготовление и приобретение материальных ценностей
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
12а |
50000 |
|
15 |
126000 |
|
|
12б |
80000 |
|
16 |
4000 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
130000
|
Оборот |
|
130000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 16 Отклонение в стоимости материальных ценностей
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
71000
|
|
|
|
|
|
16 |
4000 |
|
18 |
14895 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
4000
|
Оборот |
|
14895
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
60105
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 19 НДС по приобретенным ценностям
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
1 |
13680 |
|
67 |
13680 |
|
|
5 |
9360 |
|
67 |
9360 |
|
|
12а |
9000 |
|
67 |
9000 |
|
|
12б |
14400 |
|
67 |
14400 |
|
|
32д |
977 |
|
67 |
977 |
|
|
33б |
397 |
|
67 |
200 |
|
|
34б |
636 |
|
67 |
397 |
|
|
35б |
130 |
|
67 |
636 |
|
|
36б |
200 |
|
67 |
130 |
|
|
51 |
7326 |
|
67 |
7326 |
| Оборот |
|
56106
|
Оборот |
|
56106
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 20 Основное производство изделия А
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
33090
|
|
|
|
|
|
17а |
70500 |
|
31 |
3500 |
|
|
17б |
90400 |
|
42 |
2980 |
|
|
18а |
3525 |
|
|
|
|
|
18б |
4520 |
|
45 |
662279 |
|
|
20а |
129286 |
|
|
|
|
|
20б |
96964 |
|
|
|
|
|
22а |
35295 |
|
|
|
|
|
22б |
26471 |
|
|
|
|
|
39 |
109019 |
|
|
|
|
|
39 |
99040 |
|
|
|
|
|
44 |
2350 |
|
|
|
| Оборот |
|
667370
|
Оборот |
|
668759
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
31701
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 20 Основное производствоизделия Б
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
0
|
|
|
|
|
|
17а |
60100 |
|
31 |
2300 |
|
|
17б |
58700 |
|
45 |
553292 |
|
|
18а |
3005 |
|
|
|
|
|
18б |
2935 |
|
|
|
|
|
20а |
122224 |
|
|
|
|
|
20б |
88188 |
|
|
|
|
|
22а |
33367 |
|
|
|
|
|
22б |
24075 |
|
|
|
|
|
39 |
103064 |
|
|
|
|
|
39 |
90076 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
585734
|
Оборот |
|
555592
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
30142
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 23 Вспомогательное производство
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
17в |
6300 |
|
38 |
90642 |
|
|
|
4700 |
|
|
72479 |
|
|
18в |
315 |
|
|
|
|
|
|
235 |
|
|
|
|
|
20в |
33820 |
|
|
|
|
|
|
27186 |
|
|
|
|
|
22в |
9233 |
|
|
|
|
|
|
7422 |
|
|
|
|
|
37 |
40974 |
|
|
|
|
|
|
32936 |
|
|
|
| Оборот |
|
163121
|
Оборот |
|
163121
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 25 Общепроизводственные расходы
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
8а |
43350 |
|
37 |
40974 |
|
|
8б |
22200 |
|
|
32936 |
|
|
17г |
2200 |
|
39 |
212083 |
|
|
|
2400 |
|
|
189116 |
|
|
|
1500 |
|
|
|
|
|
18г |
110 |
|
|
|
|
|
|
120 |
|
|
|
|
|
|
75 |
|
|
|
|
|
20г |
26758 |
|
|
|
|
|
|
24188 |
|
|
|
|
|
|
17338 |
|
|
|
|
|
20д |
41098 |
|
|
|
|
|
|
42596 |
|
|
|
|
|
|
32964 |
|
|
|
|
|
22г |
7305 |
|
|
|
|
|
|
6603 |
|
|
|
|
|
|
4733 |
|
|
|
|
|
22д |
11220 |
|
|
|
|
|
|
11630 |
|
|
|
|
|
|
9000 |
|
|
|
|
|
32 |
2050 |
|
|
|
|
|
|
1700 |
|
|
|
|
|
|
850 |
|
|
|
|
|
38 |
90642 |
|
|
|
|
|
|
72479 |
|
|
|
| Оборот |
|
475109
|
Оборот |
|
475109
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 26 Общехозяйственные расходы
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
8 |
9700 |
|
48 |
112271 |
|
|
9 |
1830 |
|
|
|
|
|
17 |
1100 |
|
|
|
|
|
18 |
55 |
|
|
|
|
|
20е |
65928 |
|
|
|
|
|
21 |
980 |
|
|
|
|
|
22е |
17998 |
|
|
|
|
|
32г |
825 |
|
|
|
|
|
33а |
2203 |
|
|
|
|
|
34а |
3534 |
|
|
|
|
|
35а |
720 |
|
|
|
|
|
36а |
4100 |
|
|
|
|
|
41 |
3298 |
|
|
|
| Оборот |
|
112271
|
Оборот |
|
112271
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 28 Брак в производстве
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
42 |
2980 |
|
23 |
300 |
|
|
|
|
|
43 |
330 |
|
|
|
|
|
44 |
2350 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
2980
|
Оборот |
|
2980
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 40 Выпуск продукции
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
45 |
662279 |
|
46 |
648200 |
|
|
|
553292 |
|
|
539300 |
|
|
|
|
|
47 |
14079 |
|
|
|
|
|
|
13992 |
| Оборот |
|
1215571
|
Оборот |
|
1215571
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 43 Готовая продукция
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
666673
|
|
|
|
|
|
46 |
648200 |
|
49 |
854880 |
|
|
|
539300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
1187500
|
Оборот |
|
854880
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
999293
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 44 Расходы на продажу
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
51 |
40700 |
|
53 |
40700 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
40700
|
Оборот |
|
40700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 50 Касса
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
7300
|
|
|
|
|
|
24 |
651100 |
|
25 |
632760 |
|
|
26 |
19600 |
|
28 |
18340 |
|
|
|
|
|
29 |
19600 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
670700 |
Оборот |
|
670700 |
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
7300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 51 Расчетный счет
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
683349
|
|
|
|
|
|
11в |
12000 |
|
7 |
151040 |
|
|
28 |
18340 |
|
10 |
60000 |
|
|
52 |
679215 |
|
14 |
153400 |
|
|
56 |
1085620 |
|
24 |
651100 |
|
|
|
|
|
58 |
207431 |
|
|
|
|
|
66 |
385026 |
| Оборот |
|
1795175
|
Оборот |
|
1607997
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
870527
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 58 Финансовые вложения (долгосрочные)
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
140000
|
|
|
|
|
|
10а |
60000 |
|
10в |
60000 |
|
|
|
|
|
11б |
2500 |
| Оборот |
|
60000
|
Оборот |
|
62500
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
137500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
830650
|
|
|
7 |
151040 |
|
1 |
89680 |
|
|
14 |
153400 |
|
5 |
61360 |
|
|
66д |
2600 |
|
12 |
153400 |
|
|
|
|
|
32 |
6402 |
|
|
|
|
|
33 |
2600 |
| Оборот |
|
307040
|
Оборот |
|
313442
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
837052
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 62 Расчеты с покупателями и заказчиками (дебет)
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
327970
|
|
|
|
|
|
49 |
1581600 |
|
52 |
679215 |
| Оборот |
|
1581600
|
Оборот |
|
679215
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
1230355
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 62 Расчеты по авансам полученным (кредит)
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
236700
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
0 |
Оборот |
|
0
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
236700
|
|
Счет 66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
679870
|
|
|
66в |
290000 |
|
40 |
32000 |
|
|
66г |
32000 |
|
56 |
936000 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
322000
|
Оборот |
|
968000
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
1325870
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 68 Расчеты с бюджетом
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
83006
|
|
|
66а |
21620 |
|
55 |
274 |
|
|
67 |
56106 |
|
4г |
7505 |
|
|
64 |
5300 |
|
50 |
241261 |
|
|
66б |
32686 |
|
61 |
68065 |
|
|
58б |
28700 |
|
62 |
3320 |
|
|
|
|
|
63 |
9700 |
|
|
|
|
|
65 |
740 |
|
|
|
|
|
23а |
57600 |
|
|
|
|
|
59 |
9474 |
|
|
|
|
|
41 |
3298 |
| Оборот |
|
144412
|
Оборот |
|
401237
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
339831
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 68-1 НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
21620
|
|
|
66а |
21620 |
|
4г |
7505 |
|
|
67 |
56106 |
|
50 |
241261 |
|
|
|
|
|
55 |
274 |
| Оборот |
|
77726
|
Оборот |
|
249040
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
192934
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 68-2 Налог на прибыль
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
32686
|
|
|
64 |
5300 |
|
61 |
68628 |
|
|
66б |
32686 |
|
62 |
3320 |
|
|
|
|
|
63 |
9700 |
|
|
|
|
|
65 |
740 |
| Оборот |
|
37986
|
Оборот |
|
82388
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
77088
|
|
Счет 68-3 Налог на доходы физических лиц
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
28700
|
|
|
58б |
28700 |
|
23а |
57600 |
| Оборот |
|
28700
|
Оборот |
|
57600
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
57600
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 68-5 Налог на имущество
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
|
|
|
|
|
|
59 |
9474 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
0 |
Оборот |
|
9474 |
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
9474
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 68-6 Транспортный налог
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
|
|
|
|
|
|
41 |
3298 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
0 |
Оборот |
|
3298
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
3298
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 69 расчеты по социальному страхованию и обеспечению
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
103765
|
|
|
58 |
103765 |
|
3 |
639 |
|
|
21 |
4120 |
|
22 |
204352 |
|
|
30 |
12600 |
|
|
|
| Оборот |
|
120485
|
Оборот |
|
204991
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
188271
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 69-1-1ФСС
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
11024
|
|
|
21 |
4120 |
|
3 |
68 |
|
|
30 |
12600 |
|
22 |
21708 |
|
|
58 |
11024 |
|
|
|
| Оборот |
|
27744
|
Оборот |
|
21776
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
5056
|
|
Счет 69-1-2Стразховые платежи от несчастных случаев на
производстве
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
4940
|
|
|
58 |
4940 |
|
3 |
30 |
|
|
|
|
|
22 |
9731 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
4940
|
Оборот |
|
9761
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
9761
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 69-2 ЕСН, подлежащий уплате в бюджет, взносы по
страховой и накопительной части трудовой пенсии
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
76018
|
|
|
58 |
76018 |
|
3 |
468 |
|
|
|
|
|
22 |
149708 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
76018
|
Оборот |
|
150176
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
150176
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 69-3-1 Федеральный фонд обязательного медицинского
страхования
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
4181
|
|
|
58 |
4181 |
|
3 |
26 |
|
|
|
|
|
22 |
8234 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
4181
|
Оборот |
|
8260
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
8260
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 69-3-2 Территориальный фонд обязательного медицинского
страхования
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
7602
|
|
|
58 |
7602 |
|
3 |
47 |
|
|
|
|
|
22 |
14971 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
7602
|
Оборот |
|
15018
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
15018
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 70 Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
379910
|
|
|
23 |
62500 |
|
3 |
2342 |
|
|
25 |
387910 |
|
20 |
748538 |
|
|
25 |
236900 |
|
21 |
5100 |
|
|
25 |
2550 |
|
|
|
|
|
27 |
18340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
708200
|
Оборот |
|
755980
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
427690
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 71 Расчеты с подотчетными лицами
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
4300
|
|
|
|
|
|
25 |
5400 |
|
36 |
4300 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
5400
|
Оборот |
|
4300
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
5400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 73 Расчеты с персоналом по прочим операциям
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
128000
|
|
|
|
|
|
29 |
19600 |
|
30 |
19600 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
19600
|
Оборот |
|
19600
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
128000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 76-1 Расчеты с разными дебиторами
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
30000
|
|
|
|
|
|
4 |
49200 |
|
11в |
12000 |
|
|
10г |
80000 |
|
56а |
148100 |
|
|
11а |
12000 |
|
56б |
1520 |
|
|
55 |
1520 |
|
|
|
| Оборот |
|
142720
|
Оборот |
|
161620
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
11100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 76-2 Расчеты с разными кредиторами
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
28726
|
|
|
10б |
60000 |
|
10а |
60000 |
|
|
58в |
11700 |
|
13 |
1100 |
|
|
58г |
45666 |
|
23б |
4600 |
|
|
58д |
17600 |
|
26 |
19600 |
|
|
66е |
4170 |
|
27 |
18340 |
|
|
66ж |
850 |
|
34 |
4170 |
|
|
66з |
1100 |
|
35 |
850 |
|
|
|
|
|
51 |
48026 |
|
|
|
|
|
57 |
13700 |
| Оборот |
|
141086
|
Оборот |
|
170386
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
58026
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 77 Отложенные налоговые обязательства
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
19960
|
|
|
65 |
740 |
|
64 |
5300 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
740 |
Оборот |
|
5300 |
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
24520
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 80 Уставный капитал
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
1000000
|
| Оборот |
|
|
Оборот |
|
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
1000000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 82 Резервный капитал
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
150000
|
| Оборот |
|
|
Оборот |
|
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
150000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 83 Добавочный капитал
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
591332
|
| Оборот |
|
|
Оборот |
|
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
591332
|
|
Счет 84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
523401
|
|
|
|
|
|
68 |
911865 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
0 |
Оборот |
|
911865 |
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
1435266
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 84-2 Нераспределенная прибыль в обращении
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
462492
|
|
|
|
|
|
68 |
911865 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
|
Оборот |
|
911865 |
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
1374357
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 84-3 Нераспределенная прибыль в использовании
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
60909
|
| Оборот |
|
|
Оборот |
|
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
60909
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 90-1 Выручка
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
9150800
|
|
|
69 |
10732400 |
|
49 |
1581600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
10732400
|
Оборот |
|
1581600
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 90-2 Себестоимость продаж
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
6071217
|
|
|
|
|
|
47 |
28071 |
|
69 |
6954168 |
|
|
49 |
854880 |
|
|
|
| Оборот |
|
882951
|
Оборот |
|
6954168
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 90-3 НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
1395885
|
|
|
|
|
|
50 |
241261 |
|
69 |
1637146 |
| Оборот |
|
241261
|
Оборот |
|
1637146
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 90-5 Общехозяйственные расходы
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
633190
|
|
|
|
|
|
48 |
112271 |
|
69 |
745461 |
| Оборот |
|
112271
|
Оборот |
|
745461
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 90-6 Коммерческие расходы
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
181400
|
|
|
|
|
|
53 |
40700 |
|
69 |
222100 |
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
40700
|
Оборот |
|
222100
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 90-9 Прибыль / убыток от продаж
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
869108
|
|
|
|
|
|
54 |
304417 |
|
69 |
10732400 |
|
|
69 |
6954168 |
|
|
|
|
|
69 |
1637146 |
|
|
|
|
|
69 |
745461 |
|
|
|
|
|
69 |
222100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
9863292
|
Оборот |
|
10732400
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 91-1 Прочие доходы
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
250760
|
|
|
70 |
406480 |
|
3в |
12300 |
|
|
|
|
|
4в |
49200 |
|
|
|
|
|
10г |
80000 |
|
|
|
|
|
11а |
12000 |
|
|
|
|
|
19 |
700 |
|
|
|
|
|
55 |
1520 |
| Оборот |
|
406480
|
Оборот |
|
155720
|
|
|
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 91-2 Прочие расходы
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
174118
|
|
|
|
|
|
3б |
1000 |
|
70 |
350652 |
|
|
3г |
2342 |
|
|
|
|
|
3г |
639 |
|
|
|
|
|
4б |
39000 |
|
|
|
|
|
4г |
7505 |
|
|
|
|
|
10в |
60000 |
|
|
|
|
|
11б |
2500 |
|
|
|
|
|
13 |
1100 |
|
|
|
|
|
30 |
7000 |
|
|
|
|
|
40 |
32000 |
|
|
|
|
|
55 |
274 |
|
|
|
|
|
57 |
13700 |
|
|
|
|
|
59 |
9474 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
176534
|
Оборот |
|
350652
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 91-9 Сальдо прочих доходов и расходов
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
| Сальдо на 01.12.08г |
|
76642
|
|
|
|
|
|
70 |
350652 |
|
70 |
406480 |
|
|
|
|
|
60 |
20814 |
| Оборот |
|
350652
|
Оборот |
|
427294
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 99 Прибыли и убытки
|
|
|
|
|
|
|
Дебет |
|
|
Кредит |
|
| Месяц |
№опер. |
Сумма |
Месяц |
№опер. |
Сумма |
|
|
|
|
Сальдо на 01.12.08г |
|
699647
|
|
|
60 |
20814 |
|
54 |
304417 |
|
|
61 |
68065 |
|
|
|
|
|
62 |
3320 |
|
|
|
|
|
68 |
911865 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Оборот |
|
1004064
|
Оборот |
|
304417
|
| Сальдо на 01.01.09г. |
|
|
Сальдо на 01.01.09г. |
|
0
|
