Шпаргалка: Финансы и кредит
Кассовые операции — это операции коммерческих банков, связанные с
получением, выдачей, хранением и перевозкой кассовой наличности. Кассовая
наличность — это банкноты и монеты, хранящиеся в кассе банка и обеспечивающие
его повседневную потребность в деньгах для наличных выплат — выдачи денег со
счетов, размена денег, предоставления ссуд в наличной форме, выплаты жалованья
служащим банка.
Для работы с наличными деньгами коммерческий банк должен создать в
помещении соответствующим образом оборудованный кассовый узел. В его состав
входят кассы различного назначения, хранилище ценностей, помещение по
приему-выдаче денег инкассаторам и ряд других помещений. Для комплексного обслуживания
клиентов банк создает кассовое подразделение, в которое могут входить такие
службы, как приходные, расходные, приходно-расходные и вечерние кассы, а также
кассы пересчета.
Банки устанавливают своим клиентам — юридическим лицам лимит
остатка наличных денег в кассе. Для коммерческих банков центральный банк
устанавливает предельные остатки денежной наличности в операционных кассах.
91. Пассивные операции коммерческих банков
Пассивные операции (операции по формированию банковских ресурсов)
имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, ресурсная
база во многом определяет возможности и масштабы активных операций,
обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских
ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка.
И наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской
прибыли.
Следует также отметить важную народно-хозяйственную и социальную
роль пассивных операций банков. Мобилизация с их помощью временно свободных
средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять
потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать
сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды
населению. А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков, хотя бы
частично компенсируют населению убытки от инфляции.
Пассивные операции делятся на две группы. К первой относятся
операции по формированию собственных ресурсов, которые принадлежат
непосредственно банку и не требуют возврата. С помощью операций второй группы
банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям
второй группы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками,
банками-кредиторами). Поэтому операции второй группы нередко называют
пассивными кредитными операциями в отличие от активных кредитных операций
(банковских ссуд). По пассивным кредитным операциям банк является заемщиком, а
его клиенты — кредиторами банка, в то время как по активным кредитным операциям
банк выступает кредитором по отношению к своим клиентам
Основная часть заемных ресурсов большинства банков — это депозиты
(вклады). Термин «депозит» имеет несколько значений. В банковской практике под
депозитом чаще всего понимают, во-первых, денежные средства, внесенные в банк
физическими и юридическими лицами в форме вкладов на определенных условиях,
закрепленных в договоре банковского вклада, и во-вторых, записи в банковских
книгах, подтверждающие денежные требования владельцев депозита к банку.
Депозиты коммерческих банков можно классифицировать по ряду
критериев: условиям внесения, использования и изъятия средств; по категориям
вкладчиков; по виду процентной ставки; срокам; валюте депозита; указаниям
получателей средств.
92. Понятие банковских услуг и их виды
93. Международная валютная система
Международная валютная система – это исторически сложившаяся форма
организации и регулирования валютных отношений, закреплённая национальным
законодательством и межгосударственными соглашениями.
Выделяют 3 валютных системы:
1.
национальная
– форма организаций валютных отношений страны, сложившаяся исторически и
закреплённая национальным законодательством, а также обычаями международного
права.
2.
региональная
– это форма организаций валютных отношений ряда государств, закреплённая в
международных соглашениях и в создании межрегиональных валютно-кредитных
инструментов.
3.
мировая
– это глобальная форма организации валютных отношений в рамках мировой
экономики, закреплённая многосторонними межгосударственными соглашениями и
регулируемая международными валютно-кредитными и финансовыми организациями.
94. Валютный курс и факторы, влияющие на его величину
Валютный курс является важным элементом международных валютных
отношений, как измеритель стоимостного содержания валют. Он представляет собой
соотношение между денежными единицами розных стран, определяемое их
покупательной способностью и рядом других факторов. Валютный курс необходим для
международных валютных, расчетных кредитно-финансовых операций.
Валютный курс представляет собой цену национальной валюты,
выраженную в иностранной валюте. Валютный курс оказывает огромное влияние на
валютнобменные операции, международную торговлю и инвестиции – словом, все то,
что связывает национальную экономику с общемировым рынком. Валютный курс занимает
центральное место в денежно-кредитной политике: он может использоваться как
целевой ориентир, инструмент политики или просто экономический показатель.
Валютный курс – цена единицы валюты одной страны, выраженная в
единицах валюты другой страны.
Валютный курс определяется:
Ø
покупательской
способностью каждой из валют, которая зависит от спроса и предложения товара;
Ø
их
качественных признаков;
Ø
спроса
и предложения национальной валюты на валютном рынке;
Ø
о6еспеченности
валюты национальным богатством страны;
Ø
устойчивости
валюты;
Определение курса национальной денежной единицы в иностранной
валюте на определенный момент времени называется котировкой. Котировку валют
осуществляют центральные и крупнейшие мировые коммерческие банки.
В большинстве стран при установлении валютного курса применяется
прямая котировка – определенная сумма иностранной валюты используется для
выражения изменяющейся величины соответствующей суммы национальной валюты. Реже
применяется косвенная (обратная) котировка – основой ее служит единица
национальной валюты, сравниваемая с тем же долларом США. Кросс-котировка –
выражение курсов двух валют друг к другу через курс каждой из них по отношению
к третьей валюте, обычно доллару США.
Необходимость валютного курса объясняется следующим факторами.
1. Взаимный обмен валютами при торговле товарами, услугами, при
движении капиталов и кредитов. Экспортер обменивает вырученную иностранную
валюту на национальную, так как валюты других стран не могут обращаться в
качестве законного покупательного и платежного средства на территории данного
государства. Импортер обменивает национальную валюту на иностранную для оплаты
товаров, купленных за рубежом. Должник приобретает иностранную валюту на
национальную — для погашения задолженности и выплаты процентов по внешним
займам.
2. Сравнение цен мировых и национальных рынков, а также
стоимостных показателей разных стран, выраженных в национальных или иностранных
валютах.
3. Периодическая переоценка счетов в иностранной валюте фирм и
банков. Внешне валютный курс представляется участникам обмена как «цена»
денежной единицы одной страны, выраженная в иностранных деньгах, т. е.
коэффициент пересчета одной валюты в другую определяется соотношением спроса и
предложения на валютном рынке.
В экономической теории выделяют так же пять систем валютных курсов:
свободное (чистое) плавание; управляемое плавание; фиксированные курсы; целевые
зоны; смешанная система валютных курсов.
В современной международной экономике валютный курс формируется,
как всякая рыночная цена, под влиянием спроса и предложения. Уравновешивание
спроса и предложения на валютном рынке формирует равновесный уровень рыночного
курса валюты. Это так называемое фундаментальное равновесие.
Изменение валютного курса заметно влияет не только на внешнеэкономическую
деятельность конкретной страны, но и отражается на международных
макроэкономических процессах. Валютные курсы можно классифицировать по
следующим признакам:
Ø
типу
участвующих в сделке сторон;
Ø
виду
валютных рынков;
Ø
способу
расчета;
Ø
времени
операции;
Ø
степени
вмешательства государства;
Ø
форме
международных расчетов.
По типу сторон различают курс покупки и курс продажи
По виду валютных рынков курсы могут быть внутренними и внешними.
Внутренний курс устанавливается по итогам торгов на внутреннем рынке, внешний –
по итогам торгов на валютных биржах за пределами государства.
По способу расчета выделяют номинальный, реальный, номинальный
эффективный и реальный эффективный валютные курсы.
Номинальный валютный курс - это обменный валютный курс, действующий
в данной стране. Обычно, под номинальным валютным курсом в РФ понимается
официальный валютный курс рубля, устанавливаемый Центральным банком РФ.
Номинальный курс – это определенная конкретная цена национальной
валюты при ее обмене на иностранную, и наоборот, рассчитывается как отношение
национальной валюты к курсам валют стран основных торговых партнеров с учетом
удельных весов этих стран в валютных операциях данного государства:
Еn
= F/D
где Еn – номинальный курс валюты; F –иностранная валюта; D – национальная валюта.
Реальный валютный курс не является собственно валютным курсом. Его
можно определить как отношение цен товаров двух стран, выраженных в
соответствующих валютах..
Реальный курс национальной валюты рассчитывается умножением
номинального курса на соотношение уровня цен в двух государствах и является
показателем конкурентоспособности национальных товаров:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29 |