Дипломная работа: Управление кредитными рисками

·  Издаёт приказы и другие документы по внутренним вопросам деятельности Филиала;

·  Принимает на работу и увольняет сотрудников Филиала, кроме Главного бухгалтера, своих заместителей и помощника Управляющего Филиалом по безопасности;

·  Выходит с предложением об изменении штатного расписания, которое утверждается во Внешторгбанке, устанавливает в рамках штатного расписания должностные оклады работников филиала;

·  Принимает решения о выплате разовых вознаграждений и предоставлении социальных льгот сотрудникам в соответствии с правилами, установленными для сотрудников Внешторгбанка;

·  Представляет Внешторгбанк во всех организациях, подписывает договоры и соглашения в пределах, установленных Доверенностью;

·  Выносит на рассмотрение Правления Внешторгбанка вопросы, связанные с деятельностью Филиала;

·  Обеспечивает организацию бухгалтерского учёта и составление отчётности в соответствии с нормативными актам и Центрального банка Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации и инструкциями Внешторгбанка.

Заместители Управляющего Филиалом, Главный бухгалтер Филиала назначаются и освобождаются от должности Председателем Правления Внешторгбанка или его Первым заместителем по представлению Управления регионального развития, Управления Организации работы с персоналом с рассмотрением на заседании Правления Внешторгбанка и по согласованию с территориальным учреждением Банка России по месту нахождения Филиала.

Персонал филиала Внешторгбанка в г. Сочи стабилен по численности и квалификационному составу. Фактическая численность персонала остается неизменной и составляет 93 единицы.

Образовательный уровень персонала продолжает повышаться. Доля работников с высшим профильным образованием составляет 53 % от общего количества работников. Доля работников, имеющих непрерывный банковский стаж от 5 до 10 лет, составляет 47,1 % от общей численности персонала.

По возрастным показателям для Банка характерно взвешенное сочетание опытных работников с банковским стажем работы и молодых специалистов. Так, 37,9 % от общей численности персонала составляют работники в возрасте до 35 лет.

Таким образом, такое соотношение позволяет строить эффективную систему внутрибанковского обучения, целенаправленной передачи знаний, опыта и профессиональной культуры.

Филиал Внешторгбанка в г. Сочи осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензии № 1000/6 от 02.01.1991 года, выданной Центральным Банком Российской Федерации и в соответствии с которой имеет право на осуществление всех видов банковских операций в рублях и иностранной валюте.

Таким образом клиентам филиала Внешторгбанка в г. Сочи предоставлен широкий спектр банковских операций, а именно:

1)  привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определённый срок);

2)  размещение привлечённых средств от своего имени и за свой счёт;

3)  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4)  осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков – корреспондентов, по их банковским счетам;

5)  инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6)  купля – продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7)  привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8)  выдача банковских гарантий.

Помимо вышеперечисленных операций филиал Внешторгбанка в г. Сочи осуществляет следующие сделки:

1)  выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2)  приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3)  доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4)  осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5)  предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6)  лизинговые операции;

7)  оказание консультационных и информационных услуг.

2.2 Анализ финансового состояния Сочинского филиала ОАО «Внешторгбанк»

Анализ деятельности коммерческих банков имеет большое значение для самих банков, для их акционеров и клиентов, а так же для Центрального банка Российской Федерации.

Коммерческие банки на основе анализа своей деятельности, а так же деятельности других банков могут оценивать эффективность и качество своей работы и определить направления улучшения. Акционеры и клиенты банка на основании такого анализа получают возможность оценивать его надежность и доходность для решения вопроса о целесообразности дальнейших взаимоотношений.

Анализ деятельности коммерческого банка включает:

·  оценку состояния и результатов деятельности банка на момент проведения анализа;

·  сравнение состояния и результатов деятельности банка за выбранный период (например: в конце года по сравнению с его началом);

·  обобщение результатов анализа и подготовку рекомендаций для принятия управленческих решений, направленных не улучшение деятельности банка.

Анализ ликвидности филиала.

При анализе ликвидности баланса банки, как и при анализе достаточности капитала, прежде всего, следует определить выполнение нормативов, установленных ЦБ РФ.

Сочинским филиалом ОАО «ВТБ» ежемесячно рассчитываются экономические нормативы и анализируется их выполнение в соответствии с Инструкцией № 1 ЦБ РФ.

Собственные средства (капитал) банка, используемых при расчете обязательных экономических нормативов представляют собой сумму уставного фонда, резервного фонда, специальных фондов, фонда основных средств, фонда амортизации, нераспределенной прибыли за минусом: суммы отвлечения средств за счет прибыли и убытков банка, стоимости зданий и сооружений, дебиторской задолженности (дебетовое сальдо), участия в других предприятиях, расчетов по капитальным вложениям банка.

К (01.01.03г.) = 1408763 +576510 +55038 + 2375093 = 4415404 тыс. рублей;

К (01.01.02г.) = 1277849 + 422610+342634 + 545002 = 2588095 тыс. рублей;

К (01.04.02г.) = 5691488 + 628055 + 337874 + 1016561 + 3717 + 32075 = 2588095;

К (01.07.02г.) = 5761566 +675942 + 58089 + 241119 = 6736715 тыс. рублей;

К (01.10.02г.)= 1359771 + 566602 + 55562 + 2361493 + 941150 = 4284578 тыс. рублей.

Отклонение капитала кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска - норматив Н1.

Н1= (К \ Ар - сч.944 - (часть 945 - часть 948 )) × 100% ;

где: Ар - активы кредитной организации, взвешенные с учетом риска.

Максимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается от размера собственного капитала банка в следующих размерах:

от 5 млн. евро и выше   от 1 до 5 млн. евро  менее 1 млн.евро

с 01.07.01г. - 5%         -    

с 01.02.02г. - 6%     с 01.02.02г.  - 6%     -

с 01.02.03г. - 7 %     с 01.02.03г.  - 7%     -

с 01.02.04г. - 8%     с 01.02.04г.  - 9%   с 01.02.03г.

с 01.01.05г.- 10%      с 01.01.05г. -11%     -

Н1(01.01.03г.)= (4415404 \ 63077200 ) × 100 % = 7% ;

Н1(01.04.02г.)= ( 7709770\ 38548850) × 100% = 20% ;

Н1(01.07.02г.)= (6736715\ 51820885) × 100% = 13% ;

Н1( 01.10.02г.)=(4284578 \ 71409633 ) × 100% = 6% ;

Н1(01.01.02г.) = ( 2588095\38919365)× 100%=7%.

Нормативы ликвидности банка.

Под ликвидностью понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а так же по операциям с драгоценными металлами), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов.

Норматив мгновенной ликвидности ( Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

ЛАм

Н2= Овт  × 100% ;

 где: Лам- высоколиквидные активы, рассчитываемые как сумма остатков на счетах: сч.031 +032+ 035+036+050+060+061+062+ часть 072( код 8976) +часть 083( код 8972) +161+191+729(Дт- Кт) + 821 ;

Овт - обязательства до востребования.

Н2 (01.01.02г.)=(1118068 \ 5590340) × 100% = 20 % ;

Н2(01.04.02г.)=(798519 \ 7985230 ) × 100% = 10% ;

Н2(01.07.02г.)=(2720295 \ 21589643) × 100% = 12,6 % ;

Н2(01.10.02г.) =(5072676 \ 31704225) × 100 % = 16% ;

Н2(01.01.03г.) = (30634478 \ 56730515) × 100% = 54% .

 Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере с баланса на 01.07.01г.- 20%

 01.02.02г.- 30%

 01.02.02г. -50%

 01.02.04г.-70%

Норматив текущей ликвидности (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней:

Н3= ( ЛАт\ Овт ) × 100% ;

где: ЛАт - ликвидные активы, рассчитываются как сумма высоколиквидных активов и остатков на счетах (031+032+035+036+050+060+061+062+072+083+161+194+729( Дт-Кт) +821)

ОВт- обязательства до востребования и на срок до 360 дней.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25