Дипломная работа: Управление кредитными рисками

Максимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере с баланса на :

 01.07.01г. - 10 % ;

 01.02.02г. - 20 % .

Н3 (01.01.02г.) = (1389777 \ 4483152)× 100% = 31 %;

Н3 (01.04.02г.) = ( 798523 \ 7985230) × 100% = 10% ;

Н3 (01.07.02г.) = ( 2720295 \ 21589643 ) × 100% = 12,6 %;

Н3 (01.10.02г.) = (5072676 \ 31704225 ) × 100% = 16% ;

Н3 (01.01.03г.) = ( 30634478 \ 56730515 ) × 100 % = 54% .       

Норматив достаточной ликвидности (Н4) представляет собой отношение выданных кредитной организацией кредитов сроком погашения свыше года к капиталу кредитной организации, а так же обязательствам кредитной организации по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года и рассчитывается по следующей формуле :

 Крд    

Н4 = К + Од × 100 %

где:

Крд - кредиты, выданные кредитной организацией в рублях и иностранной валюте, средства инвестированные в ценные бумаги и на приобретение долговых обязательств, размещенные депозиты , в т.ч. в драгоценных металлах с оставшимся сроком до погашения свыше года, а так же 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.

ОД- обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком сроком погашения свыше года.

Максимально допустимое значение Н4 устанавливается в размере 120 %.

Н4 (01.01.02г.) = (627220 \ 3301158) × 100% = 19% ;

Н4 (01.04.02г.) = ( 385489 \ 7709770) × 100 % = 6% ;

Н4 (01.07.02г.) = ( 336836 \ 6736715) × 100% = 5% ;

Н4 (01.10.02г.) = ( 1670985 \ 4284578) × 100% =39% ;

Н4 (01.01.03г.) = ( 1633699 \ 4415404 ) ×100% = 37%.

Соотношение ликвидных активов и суммарных активов кредитной организации ( Н5).

Н5 = (ЛАт \ А ) × 100 % ,

где:

А - общая сумма всех активов по балансу кредитной организации за минусом дебетовых остатков балансовых счетов 019;145;018; 681;816;817;820;089;948;950;951;970;971;979;980;981.

Минимально допустимое значение Н5 устанавливается в размере: с баланса на 01.07.01г. - 10%; на 01.02.02г.- 20% .

Н5 (01.01.02г.) = (9211539 \ 40050171) × 100% = 23 % ;

Н5 (01.04.02г.) = ( 3769102 \ 37691019) × 100 % = 10% ;

Н5 (01.07.02г.)= (8835259 \ 51972116) × 100 % = 17 % ;

Н5 (01.10.02г.) = ( 19327812 \ 71584488) × 100 % = 27% ;

Н5 (01.01.03г.) = ( 43834449 \ 73057416 ) × 100 % = 60% .

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), устанавливается в % от собственных средств ( капитала) кредитной организации.

Н6 = ( К рз \ К ) × 100 %,

где:

К рз - совокупная сумма требований кредитной организации к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам в рублях и иностранной валюте и суммы невзысканные по банковским гарантиям.

Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается в размере с баланса на 01.07.01г. - 60%; 01.02.02г. - 40%; 01.02.03г. - 25% .

Н6 (01.01.02г.)= (1449333 \ 2588095 ) × 100 % = 56 % ;

Н6 (01.04.02г.)= ( 1387759 \ 7709770) × 100% = 18% ;

Н6 (01.07.02г.)= ( 808406 \ 6736715) × 100 % = 12%;

Н6 (01.10.02г.) = ( 21422890 \ 4284578 ) × 100 % = 500 % ;

Н6 (01.01.03г.) = ( 21458863 \ 4415404 ) × 100 % = 486 % .

Максимальный размер крупных кредитных рисков ( Н7) устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка. расчет крупного кредитного риска осуществляется по формуле:

Н7 = К скр \ К ;

где:

К скр - совокупная величина крупных кредитов, выданных банком.

Устанавливается, что совокупная величина крупных кредитов и займов, выданных банком, включая взаимосвязанных заемщиков, с учетом 50% забалансовых требований( гарантий поручительств ) не может превышать размер капитала банка в 2002 г.- более чем в 10 раз, в 2003г. - более чем в 8 раз.

Н7 (01.01.02г.) = 4140952 \ 2588095) = 1,6 ;

Н7 (01.04.02г.) = 3854885 \ 7709770 = 0,5 ;

Н7 (01.07.02г.) = 2021015 \ 6736715 = 0,3 ;

Н7 (01.10.02г.) = 2999205 \ 4284578 = 7 ;

Н7 (01.01.03г.) = 30907828 \ 4415404 = 7 .

Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) (Н8). Устанавливается как процентное соотношение величины вкладов, депозитов или полученных банком кредитов, гарантий и поручительств, остатков на счетах одного или связанных между собой кредитов (вкладчиков) и собственных средств банка (капитала) банка.

Н8 = (О вкл \ К ) × 100 % ;

где:

О вкл - совокупная сумма обязательств банка по вкладам, депозитам, в драгоценных металлах, гарантиям и поручительствам (50%) и остаткам по расчетным, текущим счетам и счетам по операциям с ценными бумагами одного или группы взаимосвязанных кредиторов (вкладчиков). Максимально допустимое значение Н8 устанавливается в размере с баланса на:

01.07.01г. - 60%; 01.02.02г. - 40%; 01.02.03г. - 25% .

Н8 (01.01.02г.) = (1526976 \ 2588095 ) × 100 % = 59% ;

Н8 (01.04.02г.) = ( 1464856\ 7709770 ) × 100% = 19% ;

Н8 (01.07.02г.) = ( 1212609 \ 6736715 ) × 100 % = 18 % ;

Н8 (01.10.02г.) = ( 10497216 \ 4284578 ) × 100 % = 245%;

Н8 (01.01.03г.) = ( 5298485 \ 4415404 ) × 100 % = 120 % .

 Максимальный размер риска на одного заемщика - акционера   (участника) (Н9) - определяется как отношение суммы кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам к собственным средствам ( капиталу) банка :

Н9 = ( К ра \ К ) × 100% ;

где:

К ра - совокупная сумма всех требований банка (включая забалансовые требования), взвешенных с учетом риска, в отношении одного акционера (участника) банка, юридического или физического лица или группы взаимосвязанных акционеров банка, юридических или физических лиц. Максимально допустимое значение Н9 устанавливается в размере с баланса на:

01.07.01г.- 60%; 01.10.01г.- 40% 01.01.02г. - 20% .

Н9 (01.01.02г.) = (51762 \ 2588095 ) × 100% = 2% ;

Н9 (01.04.02г.) = (77098 \ 7709770 ) × 100% = 1% ;

Н9 (01.07.02г.) = (67367 \ 6736715 ) × 100% = 1% ;

Н9 (01.10.02г.) = ( 171383 \ 4284578 ) × 100% = 4% ;

Н9 (01.01.03г.) = ( 176616 \ 4415404 ) × 100% = 4% ;

Максимальный размер кредитов, займов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам ( Н10 ).

Н10 = ( К ри \ К ) × 100 % ;

где:

К ри = совокупная сумма требований банка в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц.

Максимально допустимое значение Н10 на одного инсайдера и связанных с ним лиц устанавливается в размере - 2%.

Н10 (01.01.02г.) = ( 51762 \ 2588095 ) × 100 % = 2% ;

Н10 (01.04.02г.) = ( 77098 \ 7709770 ) × 100 % = 1 % ;

Н10 (01.07.02г.) = ( 67367 \ 6736715 ) × 100% = 1 % ;

Н10 (01.10.02г.) = ( 214229 \ 4284578 ) × 100 % = 5 % ;

Н10 (01.01.03г.) = ( 176616 \ 4415404 ) × 100% = 4% .

Максимальный размер привлеченных денежных вкладов ( депозитов) населения ( Н11 ) устанавливается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов ( депозитов) населения и величины собственных средств ( капитала) банка.

Н11= ( В кл \ К ) × 100% ;

где:

В кл - совокупная сумма вкладов населения.

Максимально допустимое значение норматива ( Н11) устанавливается в размере 100%.

Н11(01.01.02г.) = (2432809 \ 2588095 ) × 100% = 94% ;

Н11( 01.04.02г.) = ( 2698419 \ 7709770 ) × 100% = 35% ;

Н11( 01.07.02г.) = ( 3233623 \ 6736715 ) × 100 % = 48 % ;

Н11(01.10.02г.) = ( 16324242 \ 4284578 ) × 100 % = 381 % ;

Н11( 01.01.03г.) = ( 17175922 \ 4415404 ) × 100% = 389 % .

Норматив использования собственных средств ( капитала банка) для приобретения долей акций других юридических лиц ( Н12) устанавливается в фирме процентного соотношения размера инвестиций и собственных средств ( капитала ) банка.

Н12 = ( К им \ К ) × 100% ;

 где: К им. - собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) других юридических лиц, сумма остатков на счетах ( счет: 059 + 191+ 825 ). Максимально допустимое значение Н12 устанавливается в размере 25% с баланса на :

01.07.01г. - 45% ; 01.10.01г. - 35% ; 01.01.02г. - 25% .

Н12( 01.01.02г.) = 0 % ;

Н12( 01.04.02г.) = ( 77098 \ 7709770 ) × 100 % = 1% ;

Н12( 01.07.02г.) = ( 67368 \ 6736715 ) × 100 % = 1 % ;

Н12 (01.10. 02г.) = ( 642689 \ 4284578 ) × 100% = 15 % ;

Н12( 01.01.03г.) = ( 309078 \ 4415404 ) × 100% = 7 % .

Норматив риска собственных вексельных обязательств ( Н13) определяется как процентное соотношение:

Н13 = ( ВО \ К ) × 100 % ;

где:

ВО - выпущенные банком векселя и банковские акцепты. максимально допустимое значение норматива устанавливается с баланса на : 01.10.01г. - 200% ; 01.03.02г. -100% .

Н13( 01.01.02г.) = 0 ;

Н13( 01.04.02г.) = ( 1079368 \ 7709770 ) × 100% = 14% ;

Н13( 01.07.02г.) = ( 943140 \ 6736715) × 100% = 14 % ;

Н13( 01.10.02г.) = ( 26007389 \ 4284578 ) × 100% = 607 %;

Н13( 01.01.03г.) = ( 309078 \ 4415404 ) × 100 % = 7 % .

Показатель ликвидности (Кл)- определяется как отношение краткосрочных активов за вычетом совокупных краткосрочных обязательств к совокупным активам:

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25