Дипломная работа: Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков и их развитие
Кроме того, в течение 2004 г. имущественные взносы
Российской Федерации в фонд вносились в соответствии с Федеральным законом «О
признании утратившими силу Федерального закона «О реструктуризации кредитных
организаций» и отдельных положений законодательных актов Российской Федерации,
а также о порядке ликвидации государственной корпорации «Агентство по реструктуризации
кредитных организаций». Их общая сумма составила 2 619 млн. руб. Согласно
принципу накопительного характера формирования фонда обязательного страхования
вкладов, вторым источником его пополнения в 2004 г. помимо имущественного
взноса Российской Федерации, были регулярные страховые взносы банков. В
соответствии с фактическим ходом формирования состава банков-участников системы
страхования вкладов в 2004 г. обязанность по уплате страховых взносов должны
были исполнить 26 банков, принятых в систему в III квартале 2004 г. В
установленный Федеральным законом срок все указанные банки перечислили
страховые взносы в сумме 4,1 млн. руб.
Существенных нарушений порядка расчета и уплаты
страховых взносов за III квартал 2004 г. со стороны банков Агентством не
выявлено. Четыре банка несвоевременно перечислили в полном объеме страховые
взносы за III квартал 2004 г. Требования о погашении недоплаты страхового
взноса и уплате пени выполнены этими банками в установленный срок. Средства
фонда обязательного страхования вкладов учитывались на специальном счете
Агентства в Банке России. Отчет о движении денежных средств фонда обязательного
страхования вкладов за 2004г. включен в состав годового отчета. Доходы от
размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда в
соответствии с учетной политикой Агентства будут зачислены в фонд после уплаты
налогов и распределения прибыли в установленном Советом директоров Агентства
порядке. Планируется, что общая сумма этих доходов составит 47,1 млн. руб. Использование
денежных средств фонда обязательного страхования вкладов в 2004г. не
осуществлялось в связи с отсутствием выплат возмещения по вкладам.
В сентябре 2004 г. в соответствии с Законом о
страховании вкладов Агентством были рассчитаны возможные показатели системы
страхования вкладов на 2005 г. Их оценка производилась на основе прогноза
социально-экономического развития Российской Федерации на 2005 г., исходя из:
·
предположения об
устойчивом экономическом росте и отсутствии предпосылок финансового или
системного банковского кризиса в России;
·
опыта
государственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитных
организаций», полученного в ходе создания «локальной» системы гарантирования
вкладов в 5 банках и позволяющего оценить соотношение возможных выплат из фонда
к размеру обязательств перед вкладчиками для среднестатистического банка;
·
анализа отношения
суммы вкладов в банках с отозванной лицензией к общей сумме вкладов в банках за
последние 12 лет.
Проверка в 2004 г. финансового состояния всех
банков, включаемых в систему страхования вкладов, в соответствии с правилами,
установленными федеральным законом и нормативными актами Банка России,
учитывалась как дополнительный фактор стабильности системы страхования вкладов.
По расчетам Агентства, в текущем году средств фонда обязательного страхования
вкладов должно быть достаточно для осуществления статистически прогнозируемых
выплат возмещения по вкладам. В этой связи необходимость расходов федерального
бюджета для покрытия дефицита фонда обязательного страхования вкладов в 2005 г.
отсутствует. Вопрос достаточности средств фонда страхования вкладов был
рассмотрен Советом директоров Агентства (протокол № 6 от 17.09.04 г.).
В целях обеспечения сохранности (защиты от инфляции)
и пополнения фонда обязательного страхования вкладов Агентство осуществляет
размещение (инвестирование) временно свободных денежных средств на рынке на
принципах возвратности, прибыльности и ликвидности. В отчетном периоде
размещение средств фонда обязательного страхования осуществлялось в
соответствии с Положением об инвестировании временно свободных денежных средств
фонда обязательного страхования вкладов на 2004 год, утвержденным Советом
директоров Агентства, исключительно в государственные ценные бумаги Российской
Федерации (протокол № 3 от 03.02.04г.). Общая сумма доходов от инвестирования
средств фонда за отчетный период составила 186,1 млн. руб. Общая
доходность инвестирования средств фонда за отчетный период составила 10,8%
годовых, что сопоставимо с приростом стоимости паев паевых инвестиционных
фондов с аналогичной инвестиционной декларацией – в государственные ценные
бумаги.
Заключение
На
основе проведенного анализа деятельности Центрального ОСБ № 4257 Сбербанка РФ
по привлечению сбережений населения, делаются следующие выводы и рекомендации.
Организация
сбережений населения путем их привлечения во вклады коммерческих банков
является весьма выгодной с позиций экономики и государства, так как именно
благодаря такой форме организации сбережения кратчайшим путем превращаются в
инвестиционный потенциал.
Вклады
являются рентабельным размещением средств.
Организация
сбережений как никакая другая форма приспособлена для накопления и является
весьма высоколиквидной. А значительное разнообразие видов вкладов позволяет не
только прогнозировать доход от созданных сбережений, но и маневрировать суммой
вложенного капитала и осуществлять расчеты.
Привлеченные
средства юридических и физических лиц, сосредоточенные на банковских счетах в
результате проведения депозитных и сберегательных операций, а также остатки
средств на расчетных, текущих и других счетах клиентов являются основой
ресурсной базы коммерческого банка. Сбережения населения могут быть привлечены
коммерческим банком, как в виде депозитов, так и виде не депозитных средств,
например, путем продажи долговых ценных бумаг, в том числе сберегательных
сертификатов, векселей и облигаций.
В
экономической литературе отсутствует единая позиция относительно определения
сбережений населения, исходя из практического исследования, в работе дается
следующее определение сбережений, учитывающее два основополагающих момента: 1)
периодичность получения дохода порождающая временной разрыв между доходами и
расходами, и несоответствие уровня заработной платы уровню цен, побуждающие
формировать страховой запас денежных средств; 2) иерархия потребностей не
позволяющая перейти к удовлетворению более высоких потребностей, без
удовлетворения потребностей физиологических. Исходя из вышесказанного,
сбережения населения - это часть дохода, которая не была израсходована на
текущее потребление. Таким образом, в условиях рыночной экономики, основой
сбережений являются доходы населения.
Анализ
факторов влияющих па формирование сбережений позволяет сделать вывод о том, что
сбережения населении формируются под воздействием факторов внутреннею и
внешнего воздействия. Причем факторы внешнего воздействия являются объективными
и подлежат лишь изучению и оценке, а факторы внутреннего воздействия
непосредственно связаны со сберегателем, складываются в процессе его жизни и
могут существенно мeнятьcя, а потому следует их не только учитывать, но и
определить возможные пути воздействия на них.
Для экономики
в целом образование сбережений означает возникновение источника инвестирования хозяйства,
которое реально осуществляется через класс финансовых посредников. Следствием
процесса трансформации сбережений населения в ссуды и инвестиции является
перераспределение спроса из сферы потребительского рынка в сферу оборота
денежных ресурсов предприятий, благодаря чему возникают дополнительные стимулы
экономического развития. Перераспределение личных сбережений через финансово-кредитную
систему означает вовлечение их в сферу управления профессиональных финансовых
посредников (банков, страховых компаний и т.п.)- что в целом повышает степень
обоснованности движения капитала в экономике.
При
исследовании сущности сбережений следует исходить из определенных
основополагающих условий, к которым относятся:
- сущность сбережений как субъекта
исследования;
- место сберегательной политики в
деятельности коммерческого банка;
- роль государства в создании социальной
защиты интересов сберегателей (вкладчиков);
Формирование
оптимальной процентной политики банка основывается на следующих принципах:
- уровень процентных ставок по
операциям коммерческого банка должен находиться в полной зависимости от
состояния спроса на кредитные ресурсы. Любое возрастание спроса должно
определять степень повышения процентных ставок как по активным, так и по
пассивным операциям банка;
- величина процентной ставки должна
быть увязана со сроком хранения средств во вкладах;
- размер процентных ставок должен
учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности,
исключить или ограничить возможность работы банка в условиях процентного риска;
- соблюдение принципа «социальной»
дифференциации процента по вкладам. В условиях роста цен и инфляционных
процессов процент по вкладам должен выполнять гарантийно-страховую функцию,
т.е. быть формой социально-экономической защиты вкладчиков.
При
формировании эффективной процентной политики банка эти принципы следует
учитывать в комплексе.
Можно
сделать вывод о многоаспектном характере понятия сберегательной политики
коммерческого банка и определить основные направления деятельности по
реализации сберегательной политики. В работе выделены три основных направления
реализации сберегательной политики коммерческого банка:
- с точки зрения государства;
- с точки зрения самого банка;
- с точки зрения клиентов банка.
Из этого
следует, что роль сберегательной политики различна в зависимости от субъектов
ее определяющих. Поэтому можно говорить о наличии макро и микроуровня
сберегательной политики. На макроэкономическом уровне сберегательная политика
является частью политики государства.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22 |