Дипломная работа: Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков и их развитие
Дипломная работа: Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков и их развитие
Введение
Актуальность
темы дипломной работы определяется тем обстоятельством, что сбережения населения
занимают особое место в ряду экономических явлений, поскольку находятся на
стыке интересов самих граждан, организаций, специализирующихся на
предоставлении финансовых услуг и государства. С одной стороны, сбережения
являются важнейшим показателем уровня жизни населения, непосредственно
связанным с такими категориями как потребление, доходы и расходы населения,
уровень цен. С другой стороны, сбережения населения представляют собой ценный
ресурс экономического развития, источник инвестирования и кредитования
хозяйства. Наконец, личные накопления граждан используются целым рядом
финансовых и нефинансовых организации, осуществляющих посреднические функции, а
движении капитала.
Сегодня особую практическую
значимость приобретают вопросы, затрагивающие экономическую природу сбережений,
а также проблемы оценки, анализа и учета внешних и внутренних факторов,
влияющих на сберегательный процесс в коммерческом банке.
Исследование
процессов образования населением фондов накопления и потребления позволяет сделать
вывод о том, что факторы, оказывающие влияние на перераспределение отчислений
внутри фонда накопления и пользу сбережений, зависят от
социально-экономического развития общества, уровнем развития форм сбережений,
от степени развитости рынка финансовых организаций, аккумулирующих сбережения
и, в конечном итоге, от уровня
развития банковской системы и системы гарантирования вкладов. Следовательно,
для привлечения сбережений населения коммерческим банкам необходимо
использовать формы и методы, соответствующие уровню развития банковской системы
и потребностям развития экономики страны.
В этих
целях, по нашему мнению, необходимо совершенствовать деятельность коммерческого
банка по привлечению сбережений населения. Указанное, в свою очередь, требует
дополнительных исследований ряда вопросов, имеющих как теоретическое, так и
практическое значение. Среди них - определение факторов, влияющих на
формирование сбережений населения, и их место на рынке банковских ресурсов,
разработка и реализация сберегательной политики банка, управление рисками
деятельности банка на рынке сбережений населения и др. Эти вопросы в России находятся на стадии начальных
исследований.
На
общенациональном уровне главным является наличие механизма защиты интересов
вкладчиков. Для российской банковской системы вопрос внедрения в практику
механизма, способного защитить средства граждан от потери банками, стал
актуальным с момента перехода oт
одноуровневой государственной банковской системы на двухуровневую. Начиная с
1990 года, проблема создания системы гарантирования вкладов становилась все
более значимой по мере роста числа коммерческих банков, работающих на рынке
банковских услуг населению. При
этом острота вопроса о ее создании нарастает с увеличением объема пропавших
денег во вкладах в разорившихся банках. Отсутствие ответственности банковской
системы перед вкладчиками за потерю вкладов значительно подорвали доверие
граждан к российской банковской системе.
Отсюда
важность включения в число элементов
сберегательной политики коммерческих банков цементов, создающих оптимальные
условия для безопасного храпения средств населением.
Исходя
из указанного, актуальность темы дипломной работы обусловлена:
во-первых,
необходимостью совершенствования деятельности коммерческого банка по
привлечению сбережений населения;
во-вторых,
отсутствием комплексных исследований деятельности коммерческих банков на рынке
сбережений населения;
в-третьих,
не разработанностью механизма социальной защиты сбережений населения в
банковской сфере.
Целью
дипломной работы является комплексное исследование деятельности коммерческого
банка по депозитным и сберегательным операциям и разработка направлений их
совершенствования.
Поставленная
цель определила следующие задачи дипломной работы:
·
исследовать
теоретические основы сущности сбережении населения и факторы, влияющие на их
формирование;
·
выяснить место
сбережений населения на рынке банковских ресурсов; обосновать направления
деятельности коммерческого банка по привлечению сбережений населения;
·
провести анализ
банковской практики по привлечению сбережений населения;
·
определить пути
совершенствования деятельности коммерческого банка по привлечению сбережений
населения.
Предметом
дипломной работы являются социально-экономические и
организационно-экономические отношения, возникающие в процессе привлечения
сбережений населения в банковской сфере.
Объектом
дипломной работы выступает Акционерный Коммерческий Сберегательный банк
Российской Федерации (ОАО) Центральное ОСБ № 4257.
Информационной
базой дипломной работы послужили статистические материалы Госкомстата РФ,
Центрального банка РФ, Главного управления Центрального банка РФ по Самарской
области, Сбербанка РФ, коммерческих банков РФ и Самарской области, вторичная
информация из периодической печати, законодательные и нормативные акты,
регулирующие банковскую деятельность в России, исследования отечественных и
зарубежных экономистов.
Глава
1. Сбережения населения и их значение для деятельности коммерческих банков
1.1 Сбережения
населения как источник банковских ресурсов
Денежные
сбережения семей и отдельных граждан выступают как важнейший источник новых
инвестиций и увеличения общественного капитала, а также ограничения
потребительского спроса. Вследствие этого, исключительное значение в условиях
рыночной экономики имеет проблема максимального вовлечения в оборот денежных
сбережений и сокращения той части, которая находится на руках у населения.
Организация
сбережений населения путем их привлечения во вклады коммерческих банков
является весьма выгодной с позиций экономики и государства, так как именно
благодаря такой форме организации сбережения кратчайшим путем превращаются в
инвестиционный потенциал.
Принимая
во внимание то, что основные мотивы хранения денег во вкладах это
создание резерва на непредвиденные расходы, накопление денег и создание
капитала, вклады представляют собой надежную форму организации сбережений.
Предпочтение вкладов другим формам помещения капитала объясняется отсутствием
риска потери на колебаниях курса и цен. Но вместе с тем отпадает и шанс
повышения курса или стоимости.
Вклады
являются рентабельным размещением средств. Информированный вкладчик, размышляя
о рентабельности, учитывает следующее: уровень процентных ставок.
·
налогообложение
доходов в виде процентов,
·
расходы и
издержки,
·
связанное с инфляцией
понижение стоимости сберегательных вкладов.
Кроме
того, данная форма организации сбережений как никакая другая приспособлена для
накопления и является весьма высоколиквидной. А значительное разнообразие видов
вкладов позволяет не только прогнозировать доход от созданных сбережений, но и
маневрировать суммой вложенного капитала и осуществлять расчеты.
Для
кредитных же учреждений вкладные операции - это источник капитала, сравнительно
дешевые легко управляемые ресурсы. Денежные средства вкладчиков, обезличены,
как и все привлеченные средства банка. Суммы вложения отдельных вкладчиков в
совокупной массе привлеченных средств невелики и поэтому риск внезапного
изъятия из банковского оборота значительной суммы вкладов значительно ниже, чем
при заимствовании средств или привлечении средств в сертификаты и векселя со значительным номиналом. Средства
вкладчиков уже дифференцированы по срокам и ставкам, благодаря чему ими легче
управлять при размещении.
Известно,
что привлеченные средства юридических и физических лиц, сосредоточенные на
банковских счетах в результате проведения депозитных и сберегательных операций,
а также остатки средств на расчетных, текущих и других счетах клиентов являются
основой ресурсной базы коммерческого банка.
Коммерческие
банки выступают, прежде всего, как специфические учреждения, которые, с одной
стороны, привлекают временно свободные средства населения и хозяйств, а с
другой удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные
потребности предприятий, организаций и населения. Совокупность средств,
находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и
других активных операций, и составляют банковские ресурсы.
Мировая
банковская практика свидетельствует, что «свыше 90 процентов всей потребности в денежных ресурсах для осуществления
активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств». Их доля по
различным российским банкам колеблется от 75% и выше. С развитием рыночных
отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что
обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов
аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. В
мировой практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции
группируются следующим образом:
- депозит;
- недепозитные привлеченные средства.
«Ресурсы
- (от французского resources) - это средства, запасы, возможности, источники
чего-либо». Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы) - это его уставный
капитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения
пассивных операций и используемые для активных операций банка.
Для
структуры привлеченных ресурсов коммерческих банков России характерным является
высокий удельный вес средств, хранящихся на расчетных и других счетах,
составляющих депозиты до востребования, В настоящее время удельный вес этой
категории ресурсов занимает около 64,3%.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22 |