Дипломная работа: Банковский надзор (международный опыт)
В статье 74 выше
названного Закона подчеркивается, что: Для осуществления своих функций
в области банковского надзора и регулирования Банк России проводит
проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для
исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности
нарушений и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом
санкции по отношению к нарушителям.
Проверки
могут осуществляться уполномоченными Советом директоров
представителями Банка России и по его поручению - удиторскими
фирмами".
б) в ФЕДЕРАЛЬНОМ ЗАКОНЕ от 02.12.90 N
395-1 (ред. от 03.02.96) "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" в
главе VII."Бухгалтерский учет в кредитных организациях и надзор за
их деятельностью", в статье 41 говорится,что:" Надзор за деятельностью
кредитной организации осуществляется Банком России в соответствии с
федеральными законами.
В статье 19 выше
названного Закона указаны меры Банка России, применяемые им в порядке
надзора в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов и
нормативных актов Банка России.
"В случае
нарушения федеральных законов, нормативных актов и предписаний
Банка России, устанавливаемых им обязательных нормативов,
непредставления информации, представления неполной или недостоверной
информации, а также совершения действий, создающих реальную угрозу
интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет право в порядке
надзора применять к кредитной организации меры, установленные
Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)" в статье 75:" требовать от кредитной организации
устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой
процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение
отдельных операций на срок до шести месяцев.
В случае
невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об
устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или
совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу
интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:
1) взыскать с кредитной организации
штраф до 1 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более
1 процента от минимального размера уставного капитала;
2) потребовать от кредитной организации:
а) осуществления мероприятий по
финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения
структуры активов;
б) замены руководителей кредитной
организации;
в) реорганизации кредитной организации;
3) изменить для кредитной организации
обязательные нормативы на срок до шести месяцев;
4) ввести запрет на осуществление
кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных
выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на
срок до одного года;
5) назначить временную администрацию по
управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев;
6) отозвать лицензию на осуществление
банковских операций в порядке, предусмотренном федеральными
законами."
Часть 2 Проблемы и перспективы
банковского надзора
3.2.1 Требования к
совершенствованию банковского надзора в России
Анализ задач
надзорной деятельности в банковской сфере приводит к формулированию следующих
концептуальных требований, выполнение которых видится необходимым для
стабилизации кредитной системы. Как будет ясно из последующего
изложения, указанные требования находятся в тесной взаимосвязи.
Во-первых, поскольку приоритетной
целью надзора является поддержание кредитной системы, его главной
задачей должны быть не поиск и наказание "провинившихся" банков,
а создание условий для более эффективного функционирования банковской
системы.
Во-вторых, это
необходимость активизации надзора, которая включает в себя ряд
аспектов. Важнейшим условием и одновременно составным элементом его
реализации является повышение открытости ситуации в банковской сфере в
целом и в конкретных банках как для Центрального банка, так и для
кредиторов и клиентов банков. Повышение открытости базируется на
совершенствовании системы учета и отчетности в коммерческих банках и
приближении ее к требованиям, вытекающим из опыта международной банковской
практики, что позволит повысить эффективность и результативность надзорной
деятельности. С другой стороны, открытость предполагает
неукоснительное соблюдение банками требований Центрального банка в сфере учета
и отчетности.
В-третьих,
надзор должен быть ориентирован на два уровня анализа и состояния
банковской системы в целом. При этом открытость является важным фактором
совершенствования диагностической компоненты банковского надзора.
Другим ее фактором выступает совершенствование методики оценки состояния
дел в банках. В-четвертых, требование реструктуризации балансов банков. Данное
требование непосредственно относится к оптимизации балансов и
организационно-технологической схемы деятельности банков. Под
реструктуризацией балансов понимается снижение доли низколиквидных и
неликвидных активов, создание достаточных резервов на списание плохих
кредитов. При этом необходимо предусмотреть возможность банков
самостоятельно списывать такие ссуды за счет резервов при контроле со
стороны налоговых служб и аудиторских фирм. В ресурсной базе банков
необходимо проводить политику снижения доли "горячих" денег:
средств населения, бюджета.
Под
оптимизацией организационной структуры банков понимается централизация
информационных потоков многофилиальных банков через компьютерную сеть и
получение информации о работе территориальных подразделений в режиме
реального времени, а также техническое переоснащение банков, снижение
расходов в связи с сокращением численности низкоквалифицированного
персонала (кассиров и пр.).
Одновременно требование
реструктуризации включает необходимость санирования отдельных крупных
банков. Все эти аспекты предполагают дополнительные усилия Банка России
как с позиций оценки состояния дел в банках, так и с точки зрения
консультирования и выдачи соответствующих рекомендаций. Указанная
работа должна проводиться совместно с Всемирным банком и ЕБРР в рамках
международных проектов рестуктуризации российских банков.
Нуждается в
разработке также Концепция реструктуризации ресурсных потоков в
кредитной сфере и формирование системы перераспределения средств,при
которой крупные (полугосударственные) банки кредитуют "частные"
банки, которые принимают основные риски кредитования мелких и средних
заемщиков.
3.2.2 Развитие банковской системы
(оптимизация структуры)
Развитие
структуры банковской системы целесообразно проводить в русле перспективных
сдвигов в структуре экономики. Неоднородность экономики России проявляется
как в межрегиональных диспропорциях, так и с точки зрения различий
финансового состояния отдельных отраслей. Соответственно перспективная
устойчивость банковской системы должна базироваться на тенденциях
хозяйственного развития.
В стуктуре
российской экономики можно выделить три группы регионов.
Центры
деловой активности с диверсифицированной по отраслевому признаку
структурой коммерческой деятельности. В них должны преобладать
крупные (оптовые) кредитные организации, финансирующие
ключевые для российской экономики предприятия, федеральный бюджет,
организующие межбанковский и валютный рынок. Такие структуры должны
функционировать под жестким контролем государства как в форме участия в
собственности, так и через повышенное внимание надзорного органа. Розничные
и средние банки нацеливаются на обслуживание местных предприятий
соответствующего масштаба. Проводится политика ограничения
количества филиалов кредитных организаций, которая связана с
достаточной для поддержания конкурентной среды численности банковских
учреждений одновременно с повышенным риском управления банков, имеющих филиалы.
Для розничных банковских услуг кредитные организации открывают отделения,
действующие под жестким внутренним контролем. Работа филиалов
экономически целесообразна только применительно к крупным банкам
других регионов для операций на валютном и межбанковских рынках.
Регионы, где
преобладает крупное промышленное производство федерального значения. В
банковской системе должна сочетаться деятельность филиалов крупных
банков финансовых центров с мелкими и средними региональными кредитными
организациями. Формирование местных крупных банков представляется
нежелательным в силу ограниченных возможностей по диверсификации
активов. Кредитовать промышленные гиганты целесообразно через крупные банки
финансовых центров(или их филиалы).
В регионах, где
доминирует мелкий бизнес и сельскохозяйственное производство,
представляется возможным делать ставку на местные частные банки и
концетрацию капиталов. При укрупнении кредитных организаций на
местном уровне можно использовать различные схемы, в том числе не
предполагающие полную потерю самостоятельности банков (например, создание
холдинга путем обмена акциями с банками-участниками).Стимулирование
открытия филиалов крупных банков или превращение в них местных кредитных
организаций опасно продолжением перелива в финансовые центры и без того
скудных ресурсов регионов. В то же время управление кредитными вложениями в
мелкий бизнес и сельскохозяйственное производство более эффективно на
уровне самостоятельно хозяйствующего субъекта, а не через филиалы. На рынке
МБК таких регионов нетто-кредиторами видится крупные банки (в первую
очередь Сбербанк РФ), которые имеют достаточные возможности подкреплять ликвидность
местных кредитных организаций средствами относительно ресурсоизбыточных
регионов, в первую очередь ,финансовых центров.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 |
