Дипломная работа: Банковский надзор (международный опыт)

Дипломная работа: Банковский надзор (международный опыт)

Министерство образования РФ

НИЖЕГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ им. Н.И ЛОБАЧЕВСКОГО

ФИНАНСОВЫЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра “Банки и Банковское дело”

                                              Допускается к защите

                                                                        зав. Кафедрой

                                                                      ­­­­­­­­­­­___________________

                                                                        к. э. н.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

БАНКОВСКИЙ НАДЗОР (МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ)

Выполнила студентка

гр. 13Ф59 СФО____________________________

Руководитель

 ________________________________________

Рецензент

главный бухгалтер______________________

Н.Новгород, 2005

СОДЕРЖАНИЕ

Введение.

Глава 1.Банковская система как объект банковского надзора

1.1 Центральные и коммерческие банки

 (как обьект банковского надзора)

1.2 Статус центральных банков.                            

Глава 2. Организация банковского надзора (зарубежный опыт)

Часть 1 Системы банковского надзора зарубежных стран

2.1.1 Система банковского надзора в США

2.1.2 Система банковского надзора в Великобритании

2.1.3 Банковский надзор в Италии

2.1.4 Банковский надзор в Нидерландах

2.1.5 Банковский надзор во Франции

Часть 2 Этапы банковского надзора

2.2.1 Лицензирование банков.

2.2.2 Проверка отчетности,предоставляемой банками

2.2.3 Инспектирование (ревизия) на местах

2.2.4 Контроль  за  соблюдением банками требований

надзорных органов.                                

Глава 3  Банковский надзор в России

Часть 1 Правовые основы банковского надзора в России

Часть 2 Проблемы и перспективы банковского надзора

3.2.1 Требования к совершенствованию банковского

надзора в России.

3.2.2 Развитие банковской системы (оптимизация структуры)

3.2.3 Основные  направления  совершенствования нормативной базы банковского надзора

3.2.4 Основные направления работы с проблемными банками

3.2.5 Принципы воздействия на проблемные банки

3.2.6 Применение к кредитным организациям мер регулирования

3.2.7 Взаимодействие Банка России при организации надзора

с государственными и международными организациями

Заключение

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Приложение

ВВЕДЕНИЕ

Надзор - форма деятельности различных государственных органов    по обеспечению законности.

Банковский надзор-это  надзор  в  банковской  сфере. Организация    банковского надзора  основывается  на  национальной законодательной    базе и  рекомендациях  международных  банковских  комитетов. Система    банковского надзора обычно включает:

·  типы банковских учреждений,подлежащих надзору;

·  процедуру выдачи лицензий на совершение банковских операций;

·  стандарты бухгалтерского учета,банковской и статистической  отчетности;

·  порядок аннулирования лицензий на банковскую  деятельность  или    ограничения банковских операций;

·  обязательность аудиторских проверок;

·  порядок назначения временной администрации по управлению банком;

·  объявление банков неплатежеспособными.

Организационная структура банковского надзора характеризуется    значительным разнообразием.  В таких странах, как Великобритания,    Италия,  Нидерланды  надзор  за деятельностью коммерческих банков    осуществляют национальные центральные банки. В Канаде и  Швейцарии органы  надзора  отделены  от центральных банков. В Германии, США и Японии существует  смешанная  система  ,при  которой  центральные банки   разделяют   обязанности  по  надзору  с  государственными органами. В  отечественной  практике   надзор   за   деятельностью коммерческих  банков и кредитных учреждений выполняет Центральный банк  Российской  Федерации,  который  имеет  три  подразделения, выполняющие функции надзора:

Контрольно-ревизионное управление, осуществляющее ревизии главных

территориальных управлений Центрального банка;

Департамент банковского надзора;

Управление инспектирования коммерческих банков.

          Свои полномочия органы надзора могут выполнять в процессе выдачи    лицензий на банковскую деятельность;принятия решения об ограничении    круга выполняемых операций;осуществления  контроля  за  действующим    банком.

          Можно выделить  следующие  виды   контроля   за   деятельностью    коммерческих банков: государственный, ведомственный   и   независимый контроль.

          Государственный контроль за деятельностью коммерческих банков    выражается  действующей системой банковского законодательства. Все    банки функционируют в рамках принятых  законодательными  органами     законов,   регламентирующих  деятельность  Центрального  банка,    коммерческих банков и кредитных учреждений.

Ведомственный контроль   включает   надзор   за   деятельностью    коммерческих банков со стороны Центрального банка страны.  Задачи,    цели и границы ведомственного контроля определены  соответствующими    законодательными актами.

Независимый контроль   -   это   контроль,  осуществляемый    независимыми вневедомственными организациями, т.е.  аудиторскими фирмами.

Целью данной  дипломной  работы  является  выявление  проблем и    перспектив развития банковского надзора в  России  и  анализ  опыта других стран в этой области.

Глава 1.Банковская система как объект банковского надзора.

1.1 Центральные и коммерческие банки

В современных банковских системах развитых стран существует два    основных  типа  банков  -  коммерческие  и  центральные.  К  группе    коммерческих банков в разных развитых странах относится  целый  ряд    институтов    с    различной   структурой   и   разным   отношением    собственности.  Не одинаково трактуется в  разных  странах  и  само    понятие  "коммерческие  банки".

Главным  их  отличием от центральных    является права эмиссии банкнот.

Среди коммерческих банков  различают два  типа - универсальные и специальные банки.  Универсальные банки осуществляют  все  или  почти  все  виды  банковских   операций: предоставление    как    краткосрочных,   так   и   долгосрочных кредитов; операции  с  ценными  бумагами,   прием   вкладов   всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

Специальный банк, напротив, специализируется    на    одном   или    немногих видах банковских операций.

В отдельных  странах  банковское законодательство   препятствует   или   просто   запрещает   банкам осуществлять широкий круг операций.  ем не менее прибыли  банков  от отдельных  специальных  операций  могут быть настолько велики,  что деятельность в других сферах становится необязательной.

Преобладание одного  типа  банков  в  кредитной системе той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где   господствуют, например, универсальные банки, существуют многочисленные    специальные  банки. И   наоборот,   в   странах   с   доминированием    специальных банков особенно в последние годы все больше проявляется    тенденция  к  универсализации. Это  происходит  как   в   результате    либерализации  банковского  законодательства  в отдельных странах, так и в результате  обхода  банками  существующих  законов. Примером может   служить   практика   создания  самостоятельных  специальных  банков, которые практически принадлежат крупным банком  и  расширяют диапазон  банковских  операций  последних. К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия  и с  оговоркой Япония.

Принцип универсализации доминирует в Швейцарии, Германии и  Австрии. Однако  во  многих  развитых  странах отражаемые  статистикой  различия двух этих типов банков становятся все более расплывчатыми и спорными,  так как даже в тех странах, где согласно  статистике  господствуют  специальные  банки,  фактически многие из них уже превратились в универсальные. В  любых  преградах, выставляемых       государственными      властями      на      пути универсализации, находятся   лазейки. В  США   -   это    банковские холдинги. Аналогичные     примеры    существуют    и    в    других

странах. Коммерческие банки, в целом, можно разделить, как показано  на рисунке 1.

На ранней  стадии  развития стран банки второго типа назывались  эмиссионными. Между тем  функции  эмиссионных  банков  к  настоящему    времени   значительно   расширились. В   теории   и  практике  стало    употребляться    понятие    центральные    банки. В условиях    государственно-монополистического      регулирования      экономики    центральные банки во всех развитых странах играют значительную роль, так  как  эти банки держат в руках ее важнейшие нити. Если к началу XX столетия эмиссионные банки были  частными,то  накануне  второй мировой   войны   начался   процесс  их  национализации. В  1938  г. государственным стал банк  Канады, в  1939  г.-Немецкий  Рейхсбанк, в 1942 г.- банк Японии, в 1946 г.- банк Англии и Франции.

В Германии  центральный  банк  как государственный был создан в    1957 г.Ранее в  таком  качестве  выступал  Банк  немецких  земель. В Австрии  центральный банк с 1955 г. является акционерным обществом, 50%  участия  в  нем   имеет   государство, а   остальной   капитал принадлежит  частным и государственным учреждениям. Банк Швейцарии - также акционерное общество, главным  акционером  которого  являются власти   кантонов, кантональные   банки   и  другие  государственные    институты,  а  также  свыше  5  тыс.   частных   акционеров. Членами американского  центрального  банка  являются  около  6000 различных банков. В Австрии, Швейцарии и США влияние  государства  на  политику центрального банка регулируется законами.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11