Дипломная работа: Анализ кредитоспособности физических лиц на примере ЗАО "Банк Русский Стандарт"
В
развитых странах кредитование потребителей и выдача ипотечных кредитов (под
залог недвижимости) относятся к разряду наиболее популярных финансовых услуг,
предоставляемых банками. Данные виды кредитов помогают банку диверсифицировать свою
клиентскую базу, привлечь депозиты и найти источники доходов, дополняющие и
компенсирующие риск по кредитам и депозитам предпринимательских фирм. Многие
банки уделяют все большее внимание потребительскому и ипотечному кредитованию с
целью избежать или ослабить воздействие экономических циклов, приводящих к
периодическому снижению объемов традиционного банковского кредитования
предпринимательской деятельности. [53]
Вместе
с тем потребительское и ипотечное кредитование имеет и существенные недостатки.
Процент невозвращенных кредитов подобного рода обычно выше, чем по другим видам
банковских кредитов. Ключевыми факторами, обусловливающими предоставление
качественных потребительских кредитов, выступают порядочность и чувство
ответственности заемщика. Банк может оценить их с помощью анализа кредитной
истории заемщика, но в нашей стране такого рода информация имеется на очень
незначительное число клиентов банка. [40]
Существует
также проблема информированности населения. Потребительские кредиты хотя и
предоставляются в некоторых российских банках, но лишь немногие люди знают о
них достаточно для того, чтобы ими пользоваться. Возможно, что в этом виноваты
сами банки — ведь люди получают чрезвычайно мало информации как о банковских
услугах вообще, тал и о возможности получения кредита в частности.
Современная
российская практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительские
цели далека от совершенства. Необходимо вести работу, как в плане объектов
кредитования, так и дифференциации условий предоставления кредитов.
Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции в частности
позволит населению шире использовать банковские кредиты для решения жизненно
важных проблем.
1.3 Сравнительная
характеристика мирового и российского опыта в оценке кредитоспособности
заемщиков
К настоящему времени
зарубежными коммерческими банками были опробованы разные системы оценки
кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем и
существуют по сей день в мировой практике. Системы отличаются друг от друга
числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга
заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и
приоритетностью каждой из них. Часто для оценки суммарной кредитоспособности
клиента используются рейтинговые методики [28, c.
15].
В практике американских
банков применяется «правило пяти си», где критерии отбора клиентов обозначены
словами, начинающимися на букву «си»: character
(характер, репутация заемщика); capacity
(финансовые возможности, способность погасить ссуду); capital
(капитал, владение активами); collateral
(наличие обеспечения); conditions
(экономическая конъюнктура и ее перспективы).
В Англии ключевым
словом, в котором сосредоточены требования при выдаче ссуд заемщикам, является
термин «PARTS»: purpose
(назначение, цель); amount
(сумма, размер); repayment
(оплата, возврат долга и процентов); term
(срок); security (обеспечение,
залог).
В Японии, кроме
общепринятых, применяют и коэффициенты собственности (отношение собственного
капитала к итогу баланса, соотношение заемного и собственного капитала,
отношение долгосрочной задолженности к собственному капиталу, отношение
иммобилизованного капитала к сумме собственного капитала и долгосрочной
задолженности и др.) [28, c.
67].
В последнее время в
практике европейских, американских и некоторых российских коммерческих банков
широкое распространение получила методика оценки кредитоспособности клиента
банка под названием CAMPARI
(совокупность оценочных параметров, которые помогают сопоставить множество
факторов, связанных с выявлением потенциального риска выдачи конкретной ссуды):
character (характер, репутация
заемщика); ability (способность к
возврату ссуды); marge (маржа,
доходность); purpose (целевое
назначение ссуды); amount
(размер ссуды); repayment
(условия погашения кредита); insurance
(обеспечение, страхование риска непогашения ссуды).
Французская методика
включает три блока: общая финансово-экономическая оценка предприятия;
прикладная оценка кредитоспособности, специфическая для каждого банка;
обращение в картотеку Банка Франции.
В картотеке Банка
Франции четыре раздела:
1) 10 групп предприятий
в зависимости от размера актива баланса, каждой из которых присвоено буквенное
обозначение от А до К;
2) «Кредитная
корректировка», включающая 7 групп предприятий с шифрами от 0 до 6, занимающих
свою позицию доверия, судя по оценкам руководителей, держателей капиталов и
смежников, с которыми предприятие имеет деловые связи;
3) 3 группы предприятий
по их платежеспособности с шифрами 7,8,9;
«7» - пунктуальность в
платежах, отсутствие реальных трудностей в денежных средствах в течение года;
«8» - наличие временных
затруднений, не ставящих под угрозу платежеспособность предприятия;
«9» -
платежеспособность предприятия сильно скомпрометирована;
4) 2 группы всех
клиентов, векселя и ценные бумаги которых будут переучтены Банком Франции или
нет.
Следует отметить, что
во Франции методики оценки кредитоспособности заемщика дифференцированы по
отраслевым принадлежностям и формам собственности, они различны для фирм и
частных лиц.
Необходимо иметь в
виду, что группировка показателей кредитоспособности достаточно условна. Речь
идет о том, какие финансовые показатели представляют интерес для тех или иных
юридических и физических лиц, имеющих с ним экономические отношения, в конечном
итоге [28, c. 76].
Важной причиной
«проблемных кредитов» (в зависимости от особенностей заемщиков и от намерений
конкретного банка-кредитора) является недостаток кредитной информации.
Грамотное управление кредитами и правильная его оценка невозможны без такой
информации. В связи с этим создание кредитных бюро - актуальная тема. В США
широко распространен взаимный обмен информацией по вопросам кредитования. Под
покровительством Национальной ассоциации управления кредитом тысячи кредитных
менеджеров постоянно встречаются для обмена информацией и опытом.
Кредитное
законодательство 1974 г. США и Великобритании, устанавливающее принципы
равноправия в области кредитования, имело важное значение для формирования
службы кредитных бюро. В таких бюро располагается кредитная история всех
заемщиков, когда-либо обращавшихся за ссудой в любую кредитную организацию
страны.
Только в США действуют
около 3 тыс. кредитно-информационных бюро, располагающих кредитными историями
большинства физических лиц, которые когда-либо обращались за ссудой. Ассоциация
«Роберт Моррис» готовит ежегодный отчет о заемщиках на основании информации,
предоставляемой кредитными инспекторами, которые работают в банках-членах
Ассоциации [26, c. 188].
Преимущества от
создания кредитных бюро известны мировой практике и очевидны:
1) кредитные бюро
повышают уровень сведений банков о потенциальных заемщиках и дают возможность
более точного прогнозирования возвратности ссуд, основанного на реальной оценке
надежности заемщиков. Из процесса кредитования исключаются недобросовестные
заемщики. Для кредитора это ведет к значительному снижению кредитных рисков,
уменьшению резервов на возможные потери по ссудам, повышению ликвидности,
снижению остроты проблемы дебиторской задолженности;
2) уменьшение расходов
(платы) за поиск информации, которую бы банки взимали со своих клиентов, что
обуславливает снижение цены кредитов. Обмен информацией между кредиторами
стимулирует рост банковских кредитов по отношению к ВВП примерно на 20% и
повышает эффективность финансового посредничества банками, что выгодно всем
субъектам рынка и государству;
3) для региона (страны)
- это формирование положительного имиджа за счет повышения степени
транспарентности заемщиков, включающей достоверность, своевременность и полноту
раскрытия информации; благоприятный инвестиционный климат [24, c.
94].
Во многих странах на
пути развития кредитных бюро, связанных с кредитными историями физических лиц,
стояла проблема защиты частной информации о потенциальных заемщиках. Понимание
необходимости иметь в России действующий институт кредитных историй пришло
задолго до кризиса 1998 г., который, как известно, и помешал законодательному
утверждению этого института. Изучение зарубежного опыта и использование его в
современной отечественной банковской практике поможет снять многие проблемы
российских банкиров.
В настоящее время в
мире не существует единой стандартизированной системы оценки
кредитоспособности. Банки используют различные системы анализа
кредитоспособности заемщика. Причинами такого многообразия являются:
1)
различная степень доверия к количественным (т.е. поддающимся измерению) и
качественным (т.е. поддающимся измерению с большим трудом, с высокой степенью
допустимости) способам оценки факторов кредитоспособности;
2)
особенности индивидуальной культуры кредитования (кредитной культуры) и
исторически сложившейся практики оценки кредитоспособности;
3)
использование определенного набора инструментов минимизации кредитного риска,
сопровождающееся пристальным вниманием к отдельным инструментам;
4)
многообразие факторов, оказывающих влияние на уровень кредитоспособности,
которое приводит к тому, что банки уделяют им различное внимание при присвоении
кредитного рейтинга;
5)
результат оценки кредитоспособности заемщика, принимающий различные формы, 6)
некоторые банки останавливаются на простом расчете финансовых коэффициентов,
другие - присваивают кредитные рейтинги и рассчитывают уровень кредитного
риска.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31 |