Дипломная работа: Разработка бизнес-плана создания предприятия гостиничного комплекса
Таблица 2.4.4. План денежных
поступлений и расходов на 2004 год (тыс. грн.)
|
Показатели
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
|
|
| Доход
от продажи товаров и услуг |
678 |
1015 |
2100 |
3250,5 |
4625 |
| Наличные
оборотные средства |
1908,1 |
900 |
1517,2 |
1800,7 |
1955,4 |
| Денежные
издержки на производство и реализацию товаров и услуг по статьям |
0,00 |
|
|
|
|
| Коммунальный
налог |
0,33 |
0,37 |
0,45 |
0,45 |
0,45 |
| Транспортный
сбор |
0,54 |
1,70 |
2,29 |
2,93 |
3,54 |
| Инновационный
фонд |
9,07 |
28,25 |
38,21 |
48,84 |
59,00 |
| Фонд
социальной защиты |
6,44 |
6,44 |
6,44 |
6,44 |
6,44 |
| НДС |
107,96 |
203,00 |
420,00 |
650,1 |
925,00 |
| Заработная
плата |
94,8 |
117,7 |
362,4 |
401,1 |
470,1 |
| Отчисления
с фонда заработной платы |
36,498 |
45,315 |
139,52 |
154,42 |
180,99 |
| Отчисление
амортизации |
3,13 |
3,13 |
4,09 |
5,53 |
8,02 |
| Инвестиции
в имеющееся оборудование |
6,42 |
6,42 |
7,39 |
8,83 |
11,32 |
| Инвестиции
на приобретение нового оборудования |
|
|
9,63 |
14,42 |
0,00 |
| Закупка
материалов, сырья, комплектующих |
98,52 |
110,1 |
113,7 |
750,4 |
954,7 |
| Процентные
издержки |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
| Аренда |
|
|
|
|
0,00 |
| Расходы
на содержание офиса и оплата торгового патента |
6,24 |
4,81 |
5,12 |
5,42 |
5,42 |
| Расходы
на электроэнергию |
1,7 |
1,8 |
2 |
2 |
2,1 |
| Затраты,
связанные с повышением качества товаров |
11,85 |
38,6 |
46,66 |
56,32 |
64,48 |
| Налог
на прибыль |
|
|
300,2 |
352 |
397,4 |
| Суммарные
затраты денежных средств |
551,498 |
717,635 |
1608,1 |
2609,2 |
3238,96 |
| Добавление
к активной части баланса |
2034,602 |
1197,365 |
2009,1 |
2442 |
3341,44 |
Таблица 2.4.5. План денежных
поступлений и расходов
Планируется начать реализацию проекта
во второй половине 2003 года. Первые шесть месяцев – подготовительный этап,
который не учитывался при составлении финансового плана.
| № |
Содержание этапа реализации проекта |
Календарные сроки
использования |
| 1 |
Детализация и разработка
проекта окончательного варианта бизнес-плана, поиск инвестора. |
01.07.2003 – 01.08.2003 |
| 2 |
Регистрация предприятия,
заключение договоров |
01.08.2003 – 01.09.2003 |
| 3 |
Подготовка помещения |
01.09.2003 – 01.12.2003 |
| 4 |
Приобретение оснащения и
материалов, набор персонала |
01.12.2003 – 14.12.2003 |
| 5 |
Отладка оборудования и
обучение персонала |
14.12.2003 – 21.12.2003 |
| 6 |
Реклама, опытная
эксплуатация оборудования |
21.12.2003 – 01.01.2004 |
Таблица 2.4.6. Календарный график
подготовки реализации проекта
2.5. Характеристика и оценка рисков
Под риском понимается опасность того,
что цели, поставленные в проекте, могут быть недоступны полностью или частично.
Так как рассматриваемый проект
охватывает несколько стадий, то и оценку риска целесообразно проводить по ним,
то есть по подготовительной и стадии функционирования.
По характеру воздействия риски были
разделены на простые и составные. Составные риски являются композицией простых,
каждый из которых в композиции рассматривается как простой риск. Простые риски
определяются полным перечнем пересекающихся событий, т.е. каждое из них
рассматривается как не зависящее гот других.
Характер инвестиционного проекта как
чего-то совершаемого в индивидуальном порядке, по существу, оставляет
единственную возможность для оценки значений рисков – использование мнений
экспертов. Для оценки вероятности рисков использовались мнения трех экспертов:
Генеральный директор создаваемого предприятия (1), Генеральный директор
аудиторской фирмы (2), главный специалист инвестиционного отдела коммерческого
банка (3).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 |
