Дипломная работа: Разработка бизнес-плана создания предприятия гостиничного комплекса
Таблица 2.3.2. Баланс рабочего
времени одного работника
Номинальный фонд рабочего времени
рассчитывается:
Календарный фонд рабочего времени –
праздничные – выходные = 366-8-85=273 дня.
Число фактических рабочих дней
рассчитывается:
Номинальный фонд времени – неявки =
273-31,2=241,8
Средне фактическая продолжительность
рабочего дня определяется следующим образом: от средне плановой
продолжительности рабочего дня вычитаются потери в связи с сокращением
длительности рабочего дня, следовательно, 7,67-0,05=7,62.
Полезный фонд рабочего времени равен:
Средне фактическая продолжительность рабочего дня, умноженная на число
фактических рабочих дней. 7,62*241,8=1842,5.
Баланс рабочего времени работника
заполняется поквартально и суммируется по каждому из показателей как годовое
значение.
Плановый фонд рабочего времени
находится в пределах требований трудового законодательства.
Таблица 2.3.3. заполняется на
основании расчетов таблицы 2.3.1.
|
Категории работников
|
2004
|
2005
|
2006
|
| Потребность, чел |
Среднгодов. З/п, грн |
Затраты на з/п, грн |
Начисле-ния на з/п, грн |
Затраты на з/п, грн |
Начисле-ния на з/п, грн |
Затраты на з/п, грн |
Начисле-ния на з/п, грн |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
| 1.Административно-управленческая
служба |
3 |
12000 |
36000 |
13860 |
36720 |
14137,2 |
37440 |
14399 |
| 2. Служба общественного питания |
8 |
5550 |
44400 |
17094 |
45288 |
17435,88 |
46176 |
17777,76 |
| 3. Вспомогательн. служба |
5 |
2880 |
14400 |
5544 |
14688 |
5654,88 |
14976 |
5765,76 |
| Итого |
16 |
|
94800 |
36498 |
96696 |
37227,96 |
98592 |
37942,52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 2.3.3. Потребность в персонале и заработной плате
Размер заработной платы на 2005, 2006
гг. определяется с учетом коэффициентов инфляции, условно соответствующих
росту цен – 1,02; 1,04.
|
Должность
|
Число работников, чел
|
Затраты на заработную
плату, грн.
|
|
2004
|
2005
|
2006
|
|
1. Административ-но-управлен-ческая служба
|
|
|
|
|
|
1.
Исполнитель-ный директор
2.
Администра-тор
3.
Главный бухгалтер
|
1
1
1
|
12000
12000
12000
|
12240
12240
12240
|
12480
12480
12480
|
|
Итого
|
3 |
36000 |
36720 |
37440 |
|
2. Служба
общественного питания
|
|
|
|
|
|
1.
Повар
2.
Бармен
3.
Официант
|
2
2
4
|
16800
10800
16800
|
17136
11016
17136
|
17472
11232
17472
|
|
Итого
|
8 |
44400 |
45288 |
46176 |
|
3.
Вспомогатель-ная служба
|
|
|
|
|
|
1.
Горничная
2.
Завхоз
3.
охранник
|
2
1
2
|
7200
2400
4800
|
7344
2448
4896
|
7488
2496
4992
|
|
Итого
|
5 |
14400 |
14688 |
14976 |
|
Всего
|
|
94800 |
96696 |
98592 |
Таблица 2.3.4. Затраты
на заработную плату
2.4. Финансовый план
Составление финансового плана каждое
предприятие осуществляет самостоятельно по установленной форме, включающей 5
разделов:
1. Прогноз объема реализации;
2. Баланс денежных поступлений и
затрат;
3 Таблица доходов и расходов;
4.Прогнозный
баланс активов и пассивов предприятия;
5.Расчет точки
безубыточности.
Главной целью проектируемого
предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной
доли. Прогнозируемые объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости
от социально-экономических, демографических и прочих факторов. Построение
вариантного прогноза позволяет предусмотреть различные варианты развития
событий без использования сложной математической модели.
|
Показатели
|
|
2004
|
2005
|
2006
|
2007
|
2008
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
| Рост
рынка в процентах к предыдущему периоду |
Максимальный |
30 |
50 |
100 |
50 |
21 |
19 |
17 |
16 |
| Средний |
15 |
35 |
85 |
35 |
17 |
14 |
13 |
11 |
| Минимальный |
10 |
30 |
80 |
30 |
10 |
0 |
0 |
0 |
| Доля рынка, % |
Максимальный |
5 |
7 |
10 |
11 |
30 |
50 |
80 |
100 |
| Средний |
3 |
5 |
9 |
10 |
20 |
30 |
40 |
50 |
| Минимальный |
1 |
2 |
5 |
8 |
10 |
15 |
17 |
18 |
| Прогнозируе-мое кол-во проведенных
к/дней |
Максимальный |
150 |
130 |
270 |
160 |
700 |
710 |
720 |
750 |
| Средний |
143 |
125 |
260 |
150 |
670 |
680 |
685 |
690 |
| Минимальный |
130 |
100 |
240 |
110 |
630 |
650 |
655 |
657 |
| Прогнозируе-мый
объем реализации продукции (в баре), тыс. грн. |
Максимальный |
60 |
59 |
59,5 |
61 |
245 |
250 |
310 |
350 |
| Средний |
45 |
45,3 |
44,5 |
46 |
188 |
190 |
193 |
195 |
| Минимальный |
30 |
25 |
26 |
28 |
120 |
124 |
127 |
127,5 |
| Прогнозируе-мый
объем реализации прочих услуг, тыс. грн. |
Максимальный |
20 |
21 |
19,5 |
22 |
88 |
86 |
90 |
91 |
| Средний |
18 |
18,5 |
19 |
20 |
79 |
82 |
83,5 |
84 |
| Минимальный |
16 |
15 |
15,5 |
16,5 |
64 |
65 |
64,5 |
67 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 |
