Дипломная работа: Бизнес-планирование в кредитной организации
Следует отметить, что в
соответствии с Указанием №1176-У бизнес-план является документом на
ближайшие два календарных года.
Подробнее остановимся на
аспектах, которые кредитная организация должна обязательно раскрыть. Следует
особо подчеркнуть, что раскрытие указанных аспектов должно включать результаты SWOT-анализа,
позволяющего выявить и структурировать сильные и слабые стороны кредитной
организации, а также потенциальные возможности и угрозы.
Цели, задачи и рыночная
политика кредитной организации
При определении целей и
задач кредитная организация должна отразить долгосрочное видение своей роли и
места на рынке банковских услуг, специфические особенности ее позиционирования
в рыночной среде, а также наиболее существенные принципы коммерческой
деятельности.
Принципы коммерческой
деятельности: в отношении коммерческой деятельности (целевая ориентация по
сегментам рынка банковских и финансовых услуг, определение рыночной
специализации кредитной организации, региональный аспект коммерческой
деятельности кредитной организации); в отношении клиента (целевая ориентация в
отношении клиентской базы, краткое и ясное описание того, какие потребности
каких клиентов и каким образом собирается обеспечивать кредитная организация);
в отношении руководителей и сотрудников (целевая ориентация в отношении деловой
культуры кредитной организации); в отношении учредителей (участников) (описание
того, какие интересы учредителей (участников), вытекающие из целей (задач),
поставленных ими перед кредитной организацией, и каким образом собирается
удовлетворять кредитная организация); в отношении банковских технологий
(целевая ориентация в отношении использования и совершенствования банковских
технологий).
Рыночная политика
кредитной организации должна содержать описание спектра ее банковских операций
и сделок (планируемое изменение спектра по сравнению с фактическим состоянием –
для действующих кредитных организаций, присоединяющих кредитных организаций,
кредитных организаций, создаваемых в результате преобразования; планируемый
спектр – для кредитных организаций, создаваемых в результате иных форм
реорганизации, а также вновь создаваемых кредитных организаций).
Влияние экономических и
правовых условий в стране и регионах на деятельность кредитной организации
Кредитная организация
должна изложить свою оценку влияния динамики развития экономических показателей
и показателей, характеризующих финансовые рынки (ставка рефинансирования, курс
рубля, темпы инфляции, ставка налога на прибыль и др. в соответствии с
Приложением 4 к Указанию №1176-У), на основные направления коммерческой
деятельности с учетом, в том числе, продуктовой ориентации и перспектив
развития деловой активности в региональном разрезе, в том числе: результаты
маркетинговых исследований (виды услуг, имеющих платежеспособный спрос,
основные клиенты и их предпочтения, потенциальные конкуренты, преимущества
данной кредитной организации, мероприятия по завоеванию ниши на рынке
банковских услуг (проводимые мероприятия, возможности и ограничения по
расширению ниши и спектра банковских операций – для действующих кредитных
организаций; возможности и ограничения в завоевании ниши – для вновь
создаваемых кредитных организаций); фактическое распределение объемов бизнеса
кредитной организации по регионам (возможности и ограничения развития
действующих филиалов, представительств, внутренних структурных подразделений и
обменных пунктов – для действующих кредитных организаций (в том числе
изменяющих вид кредитной организации), присоединяющих кредитных организаций,
кредитных организаций, создаваемых в результате преобразования, кредитных
организаций, создаваемых в результате иных форм реорганизации).
Основные параметры активных и пассивных
операций, ожидаемые финансовые результаты
Данные аспекты должны
включать: анализ активных операций (производится с точки зрения видов операций,
ликвидности, доходности, степени риска, сроков размещения) на основе Приложений
1 и 1.1 к Указанию №1176-У; анализ пассивных операций (осуществляется по видам
операций, срокам привлечения, стоимости привлеченных ресурсов, контрагентам) на
основе Приложений 1 и 1.1 к Указанию №1176-У; анализ состояния и динамики
собственных средств (капитала), рассчитанных в соответствии с Положением Банка
России от 10.02.2003 №215-П «О методике расчета собственных средств (капитала)
кредитных организаций» (по итогам каждого года деятельности), обоснование
показателей раздела «Собственные средства» пассива расчетного баланса; анализ
объема и структуры доходов, расходов и прибыли (на основе Приложений 2 и 2.1 к
Указанию №1176-У), обоснование показателей.
Управление рисками
кредитной организации (кредитный риск, риск ликвидности, валютный риск, рыночные
риски, оперативные и иные риски)
Кредитная организация
должна раскрыть внутрибанковские принципы управления рисками, меры по
предупреждению финансовых трудностей.
Оценка соблюдения
обязательных нормативов и обязательных резервных требований
Здесь раскрывается
следующая информация: расчет пруденциальных норм деятельности, имеющих
количественную оценку, обоснование и оценка соответствия планируемых
показателей установленным критериям (по состоянию на начало каждого года
деятельности) на основе Приложения 3 к Указанию №1176-У; расчет отчислений в
обязательные резервы (по состоянию на начало каждого года деятельности) на основе
показателей Приложения 1.1 («Расшифровка отдельных статей расчетного баланса»,
«Структура активов и пассивов кредитной организации») и Приложения 4 к Указанию
№1176-У.
Состояние, возможности и
ограничения развития клиентской базы
Здесь раскрывается
следующая информация: фактическое состояние клиентской базы, планируемое
изменение по сравнению с фактическим состоянием – для действующих кредитных
организаций (в том числе изменяющих вид кредитной организации), присоединяющих
кредитных организаций, кредитных организаций, создаваемых в результате
преобразования; планируемая клиентская база – для кредитных организаций,
создаваемых в результате иных форм реорганизации, а также вновь создаваемых
кредитных организаций.
Возможности и ограничения
развития сети филиалов, представительств, обособленных структурных
подразделений и обменных пунктов – указываются регионы, на которые
кредитная организация намерена распространить свое влияние.
Участие в банковских
группах и банковских холдингах – указываются: перечень участников банковских
групп и / или банковских холдингов (фирменное (полное официальное)
наименование с указанием организационно-правовой формы, места нахождения, сферы
деятельности юридического лица) с указанием головной кредитной организации
банковской группы и / или головной организации банковского холдинга
(управляющей компании банковского холдинга), в которые входит и / или
предполагает войти указанная кредитная организация.
Информация о системе
управления – описываются следующие элементы: схема управления кредитной
организации, принципы распределения управленческих функций между органами
управления кредитной организации и полномочий между руководителями кредитной
организации, включая подчиненность и функции структурных подразделений и
комитетов (с указанием их наименований и планируемой численности персонала
структурных подразделений); развитие системы управления кредитной организации,
включая организационную структуру, совершенствование банковских технологий,
развитие системы внутреннего контроля, системы управленческого учета, переход к
ведению бухгалтерского учета в соответствии с международными стандартами
бухгалтерского учета и финансовой отчетности); система внутреннего контроля – описание
системы внутреннего контроля в кредитной организации, в т.ч. количественный и
персональный состав службы внутреннего контроля, (для действующих кредитных
организаций – достигнутые службой внутреннего контроля результаты), описание
внутрибанковской системы противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем (описание эффективности системы – для действующих
кредитных организаций); документы, регламентирующие осуществление банковских
операций (к моменту начала проведения банковских операций и сделок внутренние
документы, определяющие порядок их осуществления, должны вступить в силу),
порядок их утверждения.
Перечень учредителей
(участников) и групп лиц
Раскрывается следующая информация:
учредители (участники) кредитной организации единолично владеющие
(приобретающие) более 5 процентами акций (долей) кредитной организации;
учредители (участники) кредитной организации, владеющие (приобретающие) более 5
процентами акций (долей) кредитной организации в составе группы лиц; лица,
которые имеют возможность оказывать прямо или косвенно (через третье лицо)
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной
организации, в том числе в составе группы, не являющейся банковской группой или
банковским холдингом, в силу существенного влияния на кредитную организацию,
представляющую бизнес-план.
Сведения об обеспечении
деятельности кредитной организации
Раскрывается следующая
информация:
– материально-техническая
база кредитной организации (обеспеченность кредитной организации зданием
(помещением), в котором располагается (будет располагаться) кредитная
организация, с указанием собственное оно или пользование им осуществляется
(будет осуществляться) на основании договора аренды (субаренды) с указанием
срока; офисным оборудованием и банковским оборудованием; транспортными
средствами, в том числе специальными, техническими средствами для формирования
системы безопасности сотрудников и банковской деятельности (включая программные
средства защиты информации от несанкционированного доступа), а также системами
противопожарной безопасности);
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 |