Дипломная работа: Аналіз економічних показників діяльності підприємства ТОВ "Скандинавія"
Рисунок
5.1 – Фінансовий профіль проекту інвестицій (дисконтований чистий грошовий
потік наростаючим підсумком)
На
рисунку 3.1 видно, що починаючи з третього кварталу проект почне покривати
витрачені гроші і отримувати прибуток.
В
таблиці 3.8 представлений звіт про чисті доходи проекту та розраховані
коефіцієнти для аналізу фінансів підприємства по формулам:
 , (3.4)
 , (3.5)
 , (3.6)
 , (3.7)
де В
– оборот капіталу (приплив готівки);
К –
вкладений капітал (загальні інвестиції);
З –
загальні підсумкові витрати (поточні);
П –
прибуток (до сплати податків).
Таблиця
3.7 – Потоки готівки фінансового планування, тис. грн
| Вид інвестицій |
Будiвництво |
Освоєння |
Повна виробнича потужність |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
| 1міс |
2міс |
3міс |
1міс |
2міс |
3міс |
IIIкв |
IVкв |
|
|
|
|
|
| 1.Приплив готівки: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - джерела фінансування |
67,335 |
67,335 |
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - дохід від продажу(без ПДВ) |
|
|
78,88 |
78,88 |
78,88 |
78,88 |
275,52 |
275,52 |
946,56 |
946,56 |
946,56 |
946,56 |
946,56 |
| 2.Відплив готівки: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - загальні активи (інвестиції в
основний і обіговий капітали); |
67,34 |
67,34 |
20,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - функціонально-адміністративні
витрати; |
|
|
24,10 |
24,10 |
24,00 |
24,00 |
71,69 |
71,69 |
286,07 |
286,07 |
286,07 |
286,07 |
286,07 |
| - податки; |
|
|
21,00 |
21,00 |
21,04 |
21,04 |
78,79 |
78,79 |
255,97 |
258,03 |
259,57 |
260,73 |
261,59 |
| 3.Разом залишок |
0 |
0 |
33,78 |
33,78 |
33,84 |
33,84 |
125,04 |
125,04 |
404,52 |
402,46 |
400,92 |
399,76 |
398,90 |
| 4.Кумулятивна касова готівка |
0 |
0 |
33,78 |
67,57 |
101,41 |
135,25 |
260,29 |
385,33 |
789,85 |
1192,31 |
1593,23 |
1993,00 |
2391,89 |
Таблиця
3.8 – Звіт про чисті доходи, тис. грн
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28 |
