Дипломная работа: Управление финансами муниципальных образований: состояние, направления совершенствования

В течение 2009 года было произведено много затрат капитального характера, связанных с проведением ремонтов в учреждениях здравоохранения, закупкой медицинского оборудования и автотранспорта.

В 2009 году финансирование целевых программ составило в целом 44 млн. 632,7 тыс. руб., т. ч. по программам:

- «О совершенствовании системы охраны здоровья населения Лебедянского района» - 44 млн. 260,0 тыс. руб. (в т. ч.:  на текущий и капитальный ремонт -  13 млн. 568,4 тыс. руб., на приобретение медоборудования – 14 млн. 963,0 тыс. руб., на приобретение автотранспорта – 2 млн. 995,3 тыс. руб.)

- «Пожарная безопасность МУЗ Лебедянская центральная районная больница» - 271,2 тыс. руб.

- «Здоровый ребенок на 2006 – 2010 годы» - 101,5 тыс. руб.

В 2009 году учреждения здравоохранения перевыполнили плановые показатели по обслуживанию населения:

По стационарной медицинской помощи – на 5,4%

По амбулаторной медицинской помощи – на 4,9 %

По скорой медицинской помощи – на 1,4%

В 2009 году услуги по бесплатному зубопротезированию, осуществляемому за счет средств областного бюджета, получили 268 человек, финансирование расходов на эти цели составило 1 млн. 25,8 тыс. руб., что составило 72,3% от плана (1 млн. 419 тыс. руб.)

Расходы на бесплатное питание детей до 3-х лет жизни исполнены на 92,8% и фактически составили 241,5 тыс. руб., при плане 260,0 тыс. руб., льготой воспользовались 1219 человек.

Расходы на медикаменты составили 3 млн. 208,2 тыс. руб. или 94,2% от уточненного плана. Недовыполнение плана расходов по закупкам медикаментов связано тем, что запланированные в 2009 году закупки противовирусных препаратов из-за отсутствия предложений поставщиков в ходе проеденных котировок перенесены на 2010 год.

В 2009 г. была осуществлена передача на финансирование из ОМС 37 коек Троекуровской участковой больницы. Экономия средств районного бюджета составила 1 млн. 221,9 тыс. руб.

Исполнение плана расходов на финансирование физической культуры и спорта составившего в 2009 г. 2 млн. 226,8 тыс. руб. составило 2 млн. 196,8 тыс. руб. или 98,7%

Финансирование образования.Финансирование раздела «Образование» в 2009 году составило  255 млн. 150,0 тыс. руб., что составило 94,2%, по отношению к утвержденному годовому плану. Общий рост финансирования образовательной сферы в 2009 году по сравнению с 2008 годом составил 42 млн. 890,2 тыс. руб. (20,2%).

Контингент детей в 2009 г.:

По школам, всего – 4153 чел., в т. ч.:

- начальным - 60 чел.

- общим образовательным - 859 чел.

- средним образовательным - 3227 чел.

- школа-сад - 7 человек.

По детским дошкольным учреждениям - 1199 чел. (план 1160 чел.)

В учреждениях по внешкольной работе с детьми -  2779 человека

Количество групп (кружков, секций) - 177.

В 2009 году было увеличено финансирование, как по учреждениям общего, так и дошкольного образования.

Расходы бюджета финансирования деятельности дошкольных учреждений в 2009 году составили 46 млн. 474,7 тыс. руб., что составило 94,4% от утвержденного годового плана. Рост расходов по данному направлению составил по сравнению с 2008 годом. 12 млн. 492,5 тыс. руб. (+36,8%).

Финансирование учреждений общего образования за 2009 год произведено в объеме 192 млн. 599,6 тыс. руб., что составляет 94,5% к утвержденному плану 2009 года. По отношению к 2008 году фактический объем финансирования возрос на 35 млн. 372,9 тыс. руб. (+22,5).

В рамках мероприятий направленных на оптимизацию расходов с 01.07.2009 г. закрыты 5 малокомплектных школ, что дало чистую экономию средств 4 млн. 38,8 тыс. руб. в том числе за счет районного бюджета 313,9 тыс. руб., за счет областного бюджета 3 млн. 724,9 тыс. руб.

В 2009 г. 29 млн. 387, 7 тыс. руб. или 11,5% от общих расходов по разделу профинансированы в рамках целевой программы "Развитие и оптимизация образовательной сети Лебедянского района до 2010 года". Основную часть программных расходов составили расходы на осуществление текущего и капитального ремонта образовательных учреждений и улучшение их материально-технического обеспечения, закупку оборудования. В т. ч. по:

- по детским дошкольным учреждениям – 4 млн. 988,6 тыс. руб.

- общеобразовательным школам – 15 млн. 485.9 тыс. руб.

- учреждениям дополнительного образования – 8 млн. 128,9 тыс. руб.

Расходы на осуществление других мероприятий в сфере образования профинансированы  в 2009 году на 96,6% и составили 16 млн. 142,9 тыс. руб. По отношению к уровню 2008 г. расходы снизились на 20,3%. Поскольку основную часть данных расходов составляют расходы на обеспечение функций органов местного самоуправления, осуществляющих руководство и управление  в сфере образования, то снижение расходов, в данном случае, может расцениваться как положительный фактор.

Финансирование культуры.Бюджетные ассигнования исполнены на 88,8%  к  плану 2009 г., что составляет 47813,6 тыс. руб. В том числе на публикацию районной газеты «Лебедянские вести» расходы составили 3784,8 тыс. руб., что составило 95,7 % от плана 2009 г. В целом разделу бюджета расходы по сравнению с 2008 годом увеличились на 9342,9 тыс. руб. или на 24,3%. Дополнительное финансирование направлялось как на обеспечение текущей деятельности учреждений культуры, так и на проведение ремонтов, закупку оборудования.

Основная часть неосвоенных ассигнований пришлась на перенесенные на 2010 г. ремонтные работы в учреждениях культуры сельских поселений, что связано с длительностью циклов работ, средства на осуществление которых были предусмотрены в бюджете во второй половине 2009 г.

В 2009 году в Лебедянском районе проведено более 5900 мероприятий, 1715 киносеансов, в том числе 262 детских. В Лебедянском краеведческом музее всеми видами деятельности (лекции, экскурсии, образовательные программы) обслужено 13945 человек, в том числе благотворительно 6823 человек. В отделе народных промыслов и ремесел проведено 990 экскурсий, которые посетили 11880 человек, в том числе 5317 детей. За 9 месяцев 2009 года число читателей в библиотеках Лебедянского района составило 20846 человек, количество книговыдач - 46300.

Финансирование ЖКХ. В финансирование 2009 г. составило 237 млн. 279,9 тыс. руб. Бюджетные ассигнования исполнены в объеме 87,2% к плану 2009 г. В 2009 г. финансирование было увеличено по сравнению с 2008 г. на 113 млн. 323,4 тыс. руб. (или на 91,4%). Резкое увеличение финансирования сферы ЖКХ в 2009 г. по равнению с 2008 г. стало возможным, прежде всего, в результате поступления дополнительных доходов (НДФЛ), а также получением федеральных средств в форме субсидии из фонда содействия реформированию ЖКХ на капитальный ремонт многоквартирных домов в г. Лебедянь.

Расходы произведены по подразделам:

-жилищное хозяйство в сумме 56 млн. 312 тыс. руб.,

- коммунальное хозяйство в сумме 102 млн. 612,5 тыс. руб.,

- благоустройство - в сумме 78 млн. 357,5 тыс. руб.

Полностью освоены субсидии, полученные от государственной корпорации «Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства» на ремонт многоквартирных домов и переселение граждан из аварийного жилого фонда в общей сумме 43 млн. 147,5 тыс. руб. освоение составило 99,6%.

Таблица 23

Субсидии, полученные, от государственной корпорации «Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства»

Финансирование целевых программ в сфере ЖКХ составило в 2009 году 18717,8 тыс. руб., при плановом уровне в 50 млн. 68 тыс. руб. Что связано с длительностью циклов работ. В 2009 году были профинансированы только фактически произведенные мероприятия.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35