Дипломная работа: Разработка рекомендаций по улучшению финансового состояния коммерческой организации (на примере ООО "ЭДЕМ")
Таблица А.10 –
Показатели финансовой устойчивости
| Наименования
позиций |
|
Отчетные
даты |
|
|
|
| |
|
01.01.2009 |
01.04.2009 |
01.07.2009 |
01.10.2009 |
01.01.2010 |
| 1.
ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ НЕЗАВИСИМОСТИ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент
автономии (1) (Cобственный капитал/Всего пассивов) |
|
0,410
|
0,706 |
0,801 |
0,820 |
0,537 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Достаточный
уровень Собственного капитала в Валюте баланса |
|
|
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент
автономии (2): (Собственный капитал/Заемный капитал) не должен быть ниже 1 |
|
0,694
|
2,402 |
4,025 |
4,558 |
1,162 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Достаточная
величина соотношения Собственного капитала и Заемного капитала |
|
|
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент
маневренности (ЧОК/Собственный капитал) |
|
1,000 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Доля
собственных источников финансирования оборотных активов (ЧОК/Оборотные
активы) |
|
0,410 |
0,706 |
0,801 |
0,820 |
0,537 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент
обеспеченности запасов собственными источниками финансирования (ЧОК/(Производственные
запасы+Незавершенное пр-во+Авансы поставщикам) |
|
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент
обеспеченности процентов по кредитам (Балансовая прибыль/Общая сумма
процентов, начисленных за период) |
|
|
Нет
инф. |
Нет
инф. |
Нет
инф. |
Нет
инф. |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент
иммобилизации (Внеоборотные активы/Оборотные активы) |
|
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
| |
|
|
|
|
|
|
| 2.
ПОКАЗАТЕЛИ САМОФИНАНСИРОВАНИЯ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент
обеспеченности долгосрочных активов собственными средствами (Собственный
капитал+Долгосрочные обязательства)/Внеоборотные активы не должен быть ниже 1 |
|
|
0,000 |
0,000 |
0,000 |
0,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент
самофинансирования (Прирост накопленного |
|
|
60% |
418% |
0% |
0%
|
| Коэффициент
мобилизации инвестированного капитала (Прирост ЧОК/Прирост инвестированного
капитала) |
|
|
100% |
100% |
0% |
0%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коэффициент
мобилизации накопленного капитала (Прирост ЧОК/Прирост накопленного капитала) |
|
|
100% |
100% |
0% |
0%
|
| |
|
|
|
|
|
|
| 3.
ХАРАКТЕРИСТИКА УСЛОВИЙ РАСЧЕТА КОМПАНИИ |
|
|
|
|
|
|
| С
ПОСТАВЩИКАМИ И ПОКУПАТЕЛЯМИ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.
Абсолютные значения
|
|
|
|
|
|
|
| Дебиторская
задолженность |
тыс.руб. |
150 |
241 |
395 |
497 |
306 |
| Кредиторская
задолженность |
тыс.руб. |
271 |
102 |
120 |
104 |
229 |
| Авансы
покупателей |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| Авансы
поставщикам |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2
Периоды оборота
|
|
|
|
|
|
|
| Дебиторская
задолженность |
дни |
|
42,3 |
74,3 |
100,9 |
75,8 |
| Кредиторская
задолженность |
дни |
|
40,3 |
25,9 |
25,3 |
31,4 |
| Авансы
покупателей |
дни |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
| Авансы
поставщикам |
дни |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3.
Соотношения
|
|
|
|
|
|
|
| Дебиторская
задолженность/Кредиторская задолженность |
|
0,6 |
2,4 |
3,3 |
4,8 |
1,3 |
| Авансы
покупателей/Авансы поставщикам |
|
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Доля
дебиторской задолженности в выручке от реализации |
|
|
58% |
103% |
125% |
64% |
| Доля
авансов покупателей в выручке от реализации |
|
|
0% |
0% |
0% |
0% |
| Доля
кредиторской задолженности в текущих затратах |
|
|
32% |
37% |
46% |
53% |
| Доля
авансов поставщикам в текущих затратах |
|
|
0% |
0% |
0% |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4.
ПОКАЗАТЕЛЬ ВЕРОЯТНОСТИ БАНКРОТСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Показатель
Альтмана Z |
|
|
10,87 |
6,52 |
9,53 |
6,87 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Степень
мобилизации активов |
|
|
1,20 |
1,20 |
1,20 |
1,20 |
| Рентабельность
активов |
|
|
3,61 |
1,25 |
3,93 |
1,09 |
| Уровень
самофинансирования |
|
|
0,38 |
0,77 |
0,78 |
0,33 |
| Доля
акционерного капитала в источниках |
|
|
0,88 |
0,75 |
0,87 |
0,39 |
| Оборачиваемость
активов |
|
|
4,80 |
2,55 |
2,75 |
3,85 |
| |
|
|
|
|
|
|
| 5.
СТОИМОСТЬ ЧИСТЫХ АКТИВОВ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Уставный
капитал |
тыс.руб. |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
активов предприятия |
тыс.руб. |
459 |
347 |
603 |
578 |
495 |
| Итого
пассивы, исключаемые из стоимости активов |
тыс.руб. |
271 |
102 |
120 |
104 |
229 |
| Стоимость
чистых активов |
тыс.руб. |
188 |
245 |
483 |
474 |
266 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38 |
