Дипломная работа: Совершенствование методов определения кредитоспособности заемщиков
Виды
кредитов различаются не только по субъектам их получения, но и по другим
критериям. К ним относятся [30]:
·
связь
кредита с движением капитала;
·
сфера
применения кредита;
·
срок
кредита;
·
платность
кредита;
·
обеспеченность
кредита.
По
связи кредита с движением капиталов его можно разделить на два типа: ссуду денег
и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или
иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного продукта, а
затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала,
напротив, предполагает не «проедание» продукта, а его увеличение; заемщик в
этом случае так обязан использовать кредит, чтобы с его помощью получить новую
стоимость, не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент, как
часть прибыли, дополнительно полученной в результате использования банковских средств.
Ссуда капитала является наиболее типичным видом банковского кредита.
По
сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу
обращения. Для современной практики более характерными являются вложения
средств не в сферу производства, как это обычно принято с позиции здоровой экономики,
а в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше,
чем в производственной сфере. Особенность современной практики состоит и в том,
что сами товаропроизводители зачастую лишены возможности обращаться в банк за
ссудой, ибо плата за ее использование для них оказывается непосильной ношей.
Ссудный
процент, выплачиваемый за пользование кредитом, оказывается слишком большим, не
поддается ни включению в себестоимость, ни выплате из прибыли в силу не столь значительной
рентабельности операций в производственной сфере. Способными уплачивать высокий
ссудный процент оказываются главным образом торгово-посреднические фирмы.
Отсюда и перекос кредитных вложений не в сторону развития производства продукции
(что наиболее важно с позиции стабилизации рынка и снижения темпов инфляции), а
в сторону сферы торговли.
В
зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные, долгосрочные
и среднесрочные.
Традиционно
современное кредитное дело отличается преимущественно краткосрочным характером.
С позиции многих стран рыночной экономики краткосрочные ссуды — это ссуды, срок
пользования которыми не превышает одного года. В основном это ссуды, обслуживающие
кругооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов.
К
долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превышают 6 лет (в некоторых
странах, например, США, долгосрочными являются ссуды сроком более 8 лет).
Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования
основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных
средств. Среднесрочными кредитами являются кредиты, срок пользования которыми находится
в пределах от 1 до 6 лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием
потребностей посредством долгосрочного кредита.
С
позиции мировой практики критерий длительности сроков кредитования клиентов не
имеет единого для всех эталона [15]. В советской практике, например, краткосрочными
ссудами объявлялись некоторые кредиты, предоставляемые на срок от 1 до 3 лет.
Реальности
денежного оборота современной России (сильная инфляция, быстрое обесценение банковского
капитала) существенно видоизменяют устоявшиеся в мировой банковской практике стандарты
краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредита. Краткосрочными являются
ссуды, предоставленные на срок до 6 месяцев, среднесрочными — на срок от 6 до 12
месяцев, долгосрочными — на срок свыше 1 года.
В
отличие, к примеру, от американской практики, где краткосрочные ссуды зачастую
оформляются без строго фиксированного срока (до востребования), российские
банки, как правило, в обязательном порядке устанавливают срок пользования и
погашения кредита [43].
В
современной российской банковской статистике из-за неопределенности и незначительной
доли понятие «среднесрочные кредиты» исчезает вовсе, остаются данные только по
краткосрочным и долгосрочным ссудам. На их долю на начало 1997 г. приходилось соответственно 97,1 и 2,9% во всем объеме кредитов, предоставленных хозяйству и
населению [38].
В
разряде критериев классификации банковских ссуд не последнее место занимает
платность кредита. Исходя из данного критерия, можно выделить банковские ссуды
с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной.
Рыночная
цена кредита — это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя
из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. В условиях сильной
инфляции это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с
повышенной процентной ставкой, как правило, возникают в связи с большим риском кредитования
клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных
ресурсов и др. Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются
элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возникают во взаимоотношениях
с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного
банка (при условии пониженной по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании
сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные
ссуды).
Важным
элементом кредитования и критерием классификации банковских ссуд выступает их обеспеченность.
В этой связи ссуды могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение и не
иметь его. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на
обеспеченные, необеспеченные и имеющие частичное обеспечение.
В
мировой банковской практике к обеспечению ссуд всегда относились не однозначно.
В централизованной банковской системе наиболее надежными считались ссуды,
имеющие обеспечение в виде товарно-материальных ценностей.
В
западной практике такой категоричности не было. Напротив, опыт западных стран показывал,
что наличие материального обеспечения еще не дает уверенности в своевременном возврате
банковских ссуд. Одно дело материальные запасы, медленно оборачивающиеся, не имеющие
твердого сбыта, другое дело —- легко реализуемые активы, имущество заемщика в целом.
Не случайно, неуверенность в материальных запасах как обеспечения кредита позволила
ряду западных экономистов сделать вывод о том, что кредиты с подобным качеством
обеспечения — самые ненадежные, в то время как кредит, не обеспеченный
товарно-материальными ценностями (их нет в запасах; все они находятся в
обороте), напротив, является самым надежным.
Если,
к примеру, кредит выдан под запасы готовой продукции, которая, как оказалось,
не находит сбыта, то такой кредит, хотя и обеспеченный товарно- материальными
ценностями, вряд ли можно назвать надежным. Напротив, возврат ссуды в данном
случае весьма затруднен, в связи с чем ее скорее следует отнести к разряду
ненадежных ссуд.
Все
дело в качестве обеспечения. Если оно есть, если оно ликвидно и достаточно, то
это не так плохо для кредита, и вряд ли такое обеспечение следует игнорировать.
С другой стороны, было бы неверно не принимать во внимание положительные качества
необеспеченных (бланковых) ссуд, особенно тогда, когда они предоставляются первоклассным
заемщикам и гарантом (и в этом смысле обеспечением возвратности кредита) является
все
имущество
ссудополучателя.
В
западной практике необеспеченные ссуды предоставляются как юридическим лицам, так
и физическим, частным лицам. При выдаче необеспеченного (бланкового) кредита предприятиям
учитывается репутация заемщика, его финансовое положение, будущий доход, а также
прежнее соблюдение правил кредитования. Необеспеченные ссуды могут
предоставляться в крупных суммах большим предприятиям, крупным торговым
компаниям, являющимся первоклассными заемщиками, имеющими квалифицированное руководство
и прекрасную историю развития.
Во
многом это относится и к частным лицам. Банки, предоставляя свои банковые кредиты
отдельным лицам:
·
оценивают
их имущество,
·
учитывают
наличие собственного дома, постоянную работу на протяжении многих лет, своевременность
погашения ссуд в прошлом.
Обеспечение
остается фундаментальным элементом системы банковского кредитования, его принято
считать «последней линией обороны» при решении вопроса о возможностях
финансирования того или иного проекта.
В
мировой банковской практике можно увидеть и другие критерии классификации. Так,
в большинстве стран ссуды подразделяются на два блока: кредиты юридическим и
ссуды физическим лицам [40]. Если кредиты первого блока предоставляются на производственные
цели (к примеру, на расширение производства и реализацию продукта), то кредиты
второго блока обслуживают личные потребности населения. Подобная классификация
оказывается важной как для диверсификации риска кредитных вложений, так и для организации
кредитования (порядка выдачи, оформления, погашения, обеспечения кредита и др.).
Банковские
кредиты детализируют и по другим, более «мелким» признакам. Их подразделяют в
зависимости от той валюты, которая используется в процессе кредитования (рубли,
доллары, немецкие марки, французские франки и т.п.), в зависимости от того, лимитируется
или не лимитируется ссудная задолженность, постоянно возобновляемые (револьверные)
и прерываемые кредиты и т.п.
Серьезным
основанием для выделения специальной группы кредитов является их размер. В
мировой и отечественной банковской практике регламентируются так называемые
«крупные» кредиты. К разряду крупных кредитов в России относят ссуды, размер которых
одному заемщику (или группе заемщиков) превышает 5% капитала банка.
Кредитоспособность
клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок
рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46 |