Дипломная работа: Управление кредитными операциями коммерческого банка
И.Т. Балабанов рассматривает две
категории методов уменьшения риска:
методы минимизации потерь: уклонение
от риска; предотвращение убытков; минимизация потерь; диверсификация;
методы возмещения потерь: принятие
риска, в его рамках самострахование; распределение риска (между участниками
проекта); поиск информации; передача риска, в его рамках хеджирование и
страхование. [27]
На мой взгляд, риск-менеджмент
имеет определенные возможности воздействия на кредитный риск. Они состоят из
"методов" и "инструментов" управления кредитным риском.
При этом под методом понимается
способ практического осуществления чего-нибудь, прием, система приемов в
какой-либо области деятельности, а под инструментом - средство, орудие,
применяемое для достижения чего-либо.
Описанная позиция отражена в
Приложении 2. Методами, то есть системами приемов управления кредитным риском
являются:
снижение степени риска, то
есть уменьшение:
возможного ущерба (объема потерь);
вероятности возникновения:
сохранение кредитного риска -
риск остается на ответственность самого кредитора;
передача риска - означает,
что кредитор передает ответственность за риск или его часть кому-то
другому, например, страховой компании или партнерам по сделке;
избежание кредитного риска
- означает простой отказ от сделки, связанной с риском.
В рамках каждого "метода"
существуют "инструменты", то есть конкретные средства, которые
применяются в целях непосредственного воздействия на кредитный риск.
Основные инструменты
регулирования кредитного риска:
лимитирование - это
установление лимита, то есть предельной суммы кредитования; применяется банками
для снижения возможного ущерба при реализации кредитного риска;
диверсификация - это
распределение кредитного риска в зависимости от отраслевой принадлежности
заемщиков, уровня их кредитоспособности и так далее;
приобретение дополнительной
информации (более полная информация позволяет сделать точный прогноз и
снизить риск, что делает информацию товаром, причем очень ценным);
самострахование - представляет
собой создание денежных страховых фондов непосредственно на балансе банка; основная
задача самострахования заключается в оперативном преодолении временных
затруднений деятельности;
страхование - защита
имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении
определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых
из уплачиваемых ими страховых взносов;
хеджирование - открытие
компенсирующей позиции (или заключение уравновешивающей сделки), предполагает
полное исключение получения прибыли или убытка по компенсируемой позиции,
другими словами, это страхование кредитного риска с помощью производных
финансовых инструментов, которые позволяют отделить кредитный риск, а
следовательно и управление им, от самого актива.
Кредитный риск в этом случае
передается другому субъекту за определенную плату, то есть становится объектом
торговли.
Хеджирование кредитного риска
осуществляется путем проведения забалансовых операций с производными
финансовыми инструментами - опционами и свопами;
секьюритизация: процесс
трансформации кредитных активов в ценные бумаги;
передача части риска другим
участникам сделки: синдицированное кредитование, при котором в качестве
кредитора участвуют два или более банков;
получение гарантий/поручительств;
другие методы.
Управление кредитным риском -
одна из важных областей современного управления, связанная со специфической
деятельностью банковских менеджеров в условиях неопределенности, сложного
выбора альтернативных вариантов управленческих решений, постоянно изменяющейся
во времени социально-экономической и политической обстановки, которые
отличаются крайней непредсказуемостью.
В этих условиях экономический
субъект, который не в состоянии принимать рискованные решения, обрекает себя на
застой, потерю конкурентоспособности и, в конечном счете, потерю бизнеса.
Управление кредитным риском
является одним из важнейших элементов управления кредитными операциями, но для
проведения анализа управления кредитными операциями, необходимо рассмотреть
особенности управления кредитными операциями.
Важная роль в проведение
кредитных операций принадлежит кредитным ресурсам. Без наличия временно
свободных кредитных ресурсов осуществление кредитных операций просто невозможно.
Поэтому особенности управления кредитными операциями, а также их дальнейший
анализ будем рассматривать через особенности управление кредитными ресурсами.
Весь процесс управления можно
разделить на четыре укрупненные стадии:
планирование
организация
реализация
контроль
Планирование - решает задачу определения
целей развития банка и конкретных путей их реализации на различных уровнях
детализации и временных отрезках его деятельности.
Обязательными элементами
планирования являются:
гибкость и индикативность, то
есть возможность быстрого регулирования плана при неожиданных изменениях
рыночной ситуации;
тщательно продуманный и
организованный процесс контроля над выполнением плановых показателей (мониторинг
текущей деятельности), который нацелен не только на регистрацию факта
невыполнения плана, но и на определение реальных причин невыполнения и
неиспользованных потенциальных возможностей;
альтернативность планирования: составление
многовариантного плана для оперативного реагирования на изменения рыночной
ситуации;
встроенность системы
планирования в организованную структуру банка, предполагающее участие
менеджеров всех уровней управления в составлении планов и контроле над его
выполнением;
ориентация стратегии развития и
отдельных планов на максимизацию финансовых результатов.
В идеале каждое решение банковских
менеджеров должно обуславливаться следующими факторами:
задачами, которые решает
банковская организация;
прогнозируемым и текущим
состоянием внешней среды: экономической ситуацией в целом, состоянием рынков,
на которых действует банковская организация;
внутренними возможностями банка:
состоянием его активов и пассивов, возможностями и квалификацией банковского
персонала;
принципами делегирования
полномочий руководителям различных уровней, то есть степенью децентрализации
процесса управления.
Каждый из этих факторов, в свою
очередь, так или иначе, определяется в процессе банковского планирования. На
различных его этапах:
определяются генеральные
направления и приоритеты перспективного развития банка, локальные цели и задачи;
разрабатываются банковские продукты,
пользующиеся спросом на рынке;
согласовываются конкретные
планы, разрабатываемые для решения стратегических задач и внедрения
перспективных банковских услуг, с достигнутым потенциалом и структурными
ограничениями на операции банка;
определяются пути достижения
оптимальных финансовых результатов при ограничении риска;
уточняются и корректируются
перспективные плановые показатели с учетом изменяющихся внутренних и внешних
условий;
согласовываются текущие решения
о проведении конкретных операций банка с цель поддержания его текущей
ликвидности и платежеспособности;
осуществляется структурирование
организации и планирования персонала, которые обязаны определить систему
полномочий и ответственности за выполнение плановых показателей обеспечить
оперативное взаимодействие подразделений банка в процессе выполнения плана и
сформировать персонал необходимой квалификации для решения перспективных и
текущих задач банка.
Планирование оптимальной
структуры источников ресурсной базы коммерческого банка осуществляется в
настоящее время в условиях отсутствия на рынке ликвидных и доходных финансовых
инструментов, снижения доверия к банкам со стороны населения, сужения рынка
межбанковских кредитов. Вопросы наращивания ресурсной базы и обеспечения ее
стабильности посредством эффективного управления пассивами, достижения
оптимального соответствия структуры пассивов структуре активов приобретают
особую остроту и актуальность.
Организация - это распределение
и координация трудовых функций, необходимых для достижения поставленных целей. Организация,
как функция управления, обеспечивает упорядочение технической, экономической,
социально-психологической и правовой сторон деятельности управляемой системы на
всех ее иерархических уровнях. В частности она должна определить организационную
структуру банка с распределением полномочий и ответственности сотрудников на
всех уровнях, организовать прямые и обратные связи, предполагающие возможность
оценки результатов выполнения распоряжений, отдаваемых вышестоящими
инстанциями, и изменения ранее определенных заданий в зависимости от текущей и
прогнозируемой рыночной ситуации (что означает регулирование в кибернетическом
смысле этого слова). Для этого изначально на административном уровне (то есть с
закреплением соответствующих обязанностей), на информационном уровне (с
созданием соответствующего документооборота и технологий), на методологическом
уровне, на уровне технологии выполнения отдельных операций и их отражения в
учете должен быть закреплен такой порядок деятельности банка, при котором
реализуется стандартный управленческий цикл: планирование - выполнение плана -
контроль - планирование и т.д.
Реализация - претворение
политики банка в действие предполагает принятие управленческих решений и
реализацию комплекса мер в соответствии с планом на основе оперативного
анализа, создание благоприятных условий в коллективе и мотивацию деятельности
работников банка, подбор кадров.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26 |
