Дипломная работа: Управление кредитными операциями коммерческого банка

ЦБ РФ также установлены следующие нормативы, учитывающие размер собственных средств (капитала) банка во взаимосвязи с его обязательствами:

максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков: выданная ссуда или несколько ссуд одному заемщику не могут превышать 25% капитала банка; максимальный размер крупных кредитных рисков: крупная ссуда не может превышать капитал банка более чем в 8 раз;

максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика): средства, привлеченные во вклад от одного кредитора (вкладчика), рассчитанные с учетом коэффициентов риска, не могут превышать 25% собственных средств.

Ограничения, устанавливаемые данными нормативами, нецелесообразно включать в модель планирования ресурсной базы банка, поскольку они носят индивидуальный характер и контролируются во время оформления конкретного кредитного или депозитного договора. Также необходимо отметить, что включение ограничений, установленных нормативом максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика), не является обязательным также и по той причине, что в соответствии с указаниями Центрального банка России от 24.05.2000 № 795-У за несоблюдение указанного норматива к кредитным организациям территориальными учреждениями Банка России не будут применяться принудительные меры воздействия,

Помимо указанных нормативов, в систему ограничений при планировании ресурсной базы банка также должны включаться ограничения, устанавливаемые, исходя из значений следующих нормативов. Рассмотрим максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения, равный:

, (3.2)

где

К - капитал банка;

Вв - определенный вид вкладов населения;

К11 - максимальное значение норматива.

Максимально допустимое значение (К11) норматива Н11 установлено в размере 100%, поэтому, вклады населения в рублях и иностранной валюте не должны превышать собственного капитала банка.

Для населения вклады в банк несут небольшой риск, однако, каждый сам должен принимать решение о возможных для него соотношений: риск - доходность. Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования, которое формируется, в том числе за счет средств населения. Поэтому предотвращение невозврата кредита - важнейшая задача кредитного отдела.

Таблица 3.8 составлена для наглядного представления избытка или недостатка денежных средств населения. В последствии результаты пригодятся для более полного дополнения модели эффективного управления кредитными ресурсами коммерческих банков.

По данным таблицы 3.8 можно сказать о том, что максимальный размер денежных вкладов приходится на Сбербанк. Видно, что привлечение средств населения является основным источником формирования кредитных ресурсов. Так как норматив установлен в размере 100%, для его достижения необходимо увеличить собственный капитал банка. В балансе банка источниками собственных средств являются: уставный капитал, прибыль, нераспределенная прибыль, эмиссионный доход.

Таблица 3.8. Максимальный размер денежных вкладов

Прибыль формируется в конце отчетного года и является финансовым результатом от использования всех источников. От эффективности управления кредитными ресурсами зависит и величина прибыли. Высокие показатели, показанные Сбербанком и Промстройбанком, говорят о слабой эффективности размещения средств населения. Коэффициент в Сбербанке равен 674,1%, значит для достижения 1 рубля прибыли (собственного капитала) необходимо использовать 6,74 рубля средств вкладчиков. В этом отношении прогрессивно работает "ЮНИАСТРУМ БАНК" и получает 1 рубль прибыли с 0,322 рубля вкладчиков. Имеет смысл Промстройбанку и Сбербанку пересмотреть политику распределения кредитных ресурсов, "ЮНИАСТРУМ БАНКу" необходимо направить усилия на привлечение дополнительных средств вкладчиков.

Из логики формулы вытекает, что максимальный размер привлеченных денежных средств должен быть равен размеру собственного капитала банка. Отклонения в большую сторону указывают на неэффективность размещений, в меньшую сторону на неэффективность привлечений. Так как банк использует кредитные ресурсы, то в первую очередь необходимо акцентировать внимание на положительных отклонениях.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26