Дипломная работа: Управление кредитными операциями коммерческого банка
Одним из важнейших направлений
деятельности коммерческих банков является процесс кредитования.
Хотя в переводе с латинского
"кредитовать" означает "доверять", тем не менее, процесс
кредитования в современных российских условиях является одной из рисковых
активных операций, способных при неразумном подходе привести к потере
ликвидности и банкротству.
Через процесс краткосрочного и
долгосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных
средств в финансовой системе страны. Спрос хозяйствующих субъектов рынка на
оборотные средства удовлетворяется предложением от коммерческих банков свободных
финансовых ресурсов, привлеченных в свою очередь с рынка депозитов и частных
вкладов.
Процесс кредитования является
сложной процедурой, состоящей из нескольких взаимодополняемых стадий,
пренебрежение каждой из которых чревато серьезными ошибками и просчетами.
Первая стадия кредитного
процесса - программирование, заключается в оценке макроэкономической
ситуации в стране в целом, региона, работы потенциальных заемщиков, в
частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования,
проверке готовности персонала банка - кредитора к работе с различными категориями
ссудополучателей, принятия ряда внутрибанковских нормативных документов.
Руководство банка принимает
меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно 1 год). В этом
документе излагаются: основные направления кредитной работы банка на
предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и
лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от
кредитных рисков;
соотношение кредитов и депозитов;
соотношение собственного
капитала и активов;
лимиты сегментов портфеля
активов банка в целом;
клиентские лимиты:
для акционеров (пайщиков);
для старых, с определенной
историей взаимоотношений клиентов;
для новых клиентов;
для не клиентов банка.
требования по проведению работы
с обеспечением (виды залогов, маржа в оценке);
требования по документальному
оформлению и сопровождению кредита;
планируемый уровень кредитной
маржи и механизмы принятия решений его изменения.
Следующим внутрибанковским нормативным
документом является положение "О порядке выдачи кредитов", где
отражается:
организация кредитного процесса;
перечень требуемых документов от
заемщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;
правила проведения оценки
обеспечения.
Только после принятия этих
документов, регламентирующих кредитный процесс можно говорить о внутренней
готовности банка к работе ко второй основной стадии кредитования.
Вторая стадия - предоставление
банковской ссуды.
В соответствии с разработанными
и принятыми у каждого банка направлениями отбора сотрудники кредитного
подразделения осуществляют прием заявок на получение ссуды. В зависимости от
видов кредитования (инвестиционное, краткосрочное, кредитование юридических
лиц, кредитование физических лиц, как потребительское, так и бизнес -
кредитование частных предпринимателей) к заявке на кредит идет получение и
подбор необходимой документации. Здесь сотрудник кредитного подразделения
должен проводить экономический анализ предоставленной документации, сделать
выводы о рыночной возможности и привлекательности проведения кредитуемой
операции. При проведении такой работы от сотрудника кредитного подразделения
требуются навыки и умения экономиста, специалиста по маркетингу, знания
макроэкономики, отраслевых и региональных тенденций развития народного
хозяйства.
На основе проведенного анализа
требуется выбрать наиболее оптимальный метод кредитования, вид ссудного счета,
срок кредитования, провести переговоры о величине и виде ссудной ставки, о
способе погашения ссуды.
Важнейшей завершающей процедурой
стадии предоставления кредита является подготовка и заключение кредитного
договора.
Третья стадия кредитного
процесса - контроль за использованием кредита.
Использование ссуды означает
направление выделенных банком средств на завершение платежей по обязательствам
хозяйственно - финансовой деятельности. Важнейшее условие использования ссуд -
эффективность кредитного мероприятия, позволяющая обеспечить поступление
денежной выручки и прибыли для погашения долга банку и уплаты процентных денег.
Главная цель этой стадии
кредитного процесса - обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и
погашения ссуды.
Разумеется, по каждой ссуде
существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может
проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надежным заемщикам, но
тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут
трудности с погашением кредита, обойдется банку очень дорого. Поэтому разумная
кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и
максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного
размещения ресурсов.
Имеются многочисленные тревожные
сигналы, позволяющие заподозрить, что финансовое положение заемщика ухудшается,
и что выданный ему кредит может быть не погашен в срок. Эти тревожные сигналы
обнаруживаются путем:
анализа финансовых отчетов;
личных контактов с должником;
сообщений третьих лиц;
сведений из других отделов банка.
Банк должен обратить внимание на:
снижение коэффициента ликвидности;
непропорциональный рост
краткосрочной задолженности;
рост просроченных долгов;
снижение объема продаж;
замедление оборачиваемости
запасов.
Для банка важно постоянно
поддерживать персональные контакты с клиентами, посещать компанию и ее филиалы,
встречаться с руководящими кадрами, позволяет выявить наличие неустановленного
оборудования. Банковских работников должны насторожить такие факты, как:
резкое изменение отношений с
банком, нежелание сотрудничать;
потеря важных клиентов;
плохое составление финансовых
отчетов;
принятие необоснованного риска;
замена ключевых сотрудников;
запросы о компании со стороны
новых ее кредиторов;
слабый операционный контроль.
Банк должен действовать без
промедлений, так как если заемщик задержит платежи торговым кредиторам,
страховой компании, налоговым органам, то будет наложен арест на имущество, и
банк окажется в длинной очереди кредиторов, требующих возмещение долга.
Первый при выявлении проблемной
ссуды шаг - объективная проверка сложившейся ситуации. Необходимо уяснить
позицию заемщика (хочет ли он исправить положение, можно ли доверять, способно
ли руководство компании восстановить прибыльность). Кроме того, необходимо
учесть и позицию банка, много ли у него безнадежных долгов. Если, много то не
следует ввязываться в дорогостоящую операцию судебного взыскания и предложить
уладить дело миром, аннулировав часть оставшегося долга.
Затем кредитный работник банка
должен организовать встречу с представителем компании и обсудить сложившееся
положение. При этом необходимо предпринять попытку к сотрудничеству, независимо
от того решил ли банк продолжать работу с клиентом или ликвидировать ссуду.
Если удастся убедить клиента,
что положение можно исправить, следует наметить план действий, который может
включать:
продажу активов;
сокращение накладных расходов;
изменение маркетинговой
стратегии;
смену руководства и назначение
новых лиц на ключевые посты.
Другое решение может заключаться
в продаже банком залога. Для этого следует, прежде всего, проверить документы и
установить, что банк действительно имеет безусловное право распоряжаться
залогом. Затем необходимо выяснить, каковы возможности реализации залога: обычно
это дорогостоящая и отнимающая время процедура. Идеальный вариант -
сотрудничество с заемщиком в продаже залога.
Четвертая стадия кредитного
процесса - возврат банковской ссуды.
Возврат ссуд означает обратный
приток денежных средств в банки и уплату соответствующей сумы процентов. Возврат
ссуд является венцом всей проведенной работы кредитного подразделения и ответом
на вопрос, насколько качественно и профессионально сработали сотрудники на всех
предшествующих стадиях кредитного процесса.
Если должник без проблем
возвращает ссуду и уплачивает проценты по ней, то остается только закрыть
кредитное дело (досье) и иметь в виду на будущее этого заемщика как
перспективного и уже имеющего положительную кредитную историю в данном банке.
Если происходит невозврат ссуды
и неуплата процентов, то тогда всем сотрудникам кредитного подразделения банка
предстоит провести колоссальную работу по ликвидации этого проблемного кредита,
а затем должен обязательно пройти анализ совершенных ошибок в процессе принятия
решения о выдаче кредита и его использования. А вот в случае принятия
качественного обеспечения кредита, позволяющего быстро провести его реализацию
и погашение сумы основного долга, процентов по нему, штрафов и пени за
просрочку, можно говорить о закрытии проблемного кредита при возникновении
любой кризисной ситуации.
Вот здесь и происходит проверка
квалификации оценщиков, удобства выбранной схемы принятия обеспечения в банк. В
банке всегда существует конкретный источник погашения имеющегося долга, этот
источник представляет собой форму обеспечения возвратности кредита.
Трудности с погашением ссуд чаще
всего возникают не случайно и не сразу, а в процессе, который развивается в
течение определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней
стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей,
испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов
банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из
под контроля и потери станут необратимыми.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26 |