Дипломная работа: Управление банковской ликвидностью
Еще одним существенным фактором,
влияющим на уровень ликвидности банка является степень рискованности его
активных операции. В структуре активов банка преобладают ликвидные активы
(20%), состоящие из денежных средств в кассе банка, средств на
корреспондентском счете в ЦБ РФ и счетах в других банках и вложений в
государственные ценные бумаги. Указанные группы активов являются безрисковыми
активами или активами с минимальной степенью риска, призванные в первую очередь
обеспечивать ликвидность. Для более полной картины отражающей влияние
рискованности активных операции банка на его ликвидность, необходимо оценить
качество кредитов, выданных банком, в том числе долю просроченных кредитов и
объем резервов. Из таблицы 4 видно, что доля просроченных кредитов колеблется
на уровне 1,1%. Темп прироста безнадеж6ных кредитов незначительный – 2,9%.
Резерв на возможные потери по ссудам составил 100,9 млрд. рублей, что превышает
сумму просроченных и безнадежных. Таким образом, активы банка обладают достаточно
низкой степенью риска, что положительно влияет на уровень его ликвидности [33].
Следующим этапом оценки финансового
состояния и платежеспособности банка является анализ пассива баланса. Качество
пассивов характеризуется стабильностью ресурсной базы, стоимостью привлеченных
ресурсов, чувствительностью к изменениям процентных ставок и зависимостью от
внешних источников финансирования. Анализ пассива представлен в таблице 8 (приложения
3,4 и 5).
Таблица 8. Структура и динамика
пассива баланса Сбербанка РФ за 2005 -2007 года
Статьи пассива баланса |
Годы |
Отклонение
(+/-) млрд. руб.
|
Темп роста, % |
2005 |
2006 |
2007 |
Сумма, млрд. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, млрд. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, млрд. руб. |
Удельный вес, % |
2005 -2006 гг. |
2006 -2007 гг. |
2005 -2006 гг. |
2006 -2007 гг. |
Средства
кредитных организаций
|
42,6 |
2,2 |
115,1 |
4,5 |
144,4 |
4,2 |
+72,4 |
+29,3 |
269,8 |
125,5 |
Средства клиентов |
1 637 |
84,2 |
2 043 |
80,5 |
2 840 |
81,7 |
+406 |
+798 |
124,8 |
139,0 |
в т. ч. вклады физических лиц |
1 184 |
60,9 |
1 500 |
59,1 |
2 029 |
58,3 |
+316 |
+528 |
126,7 |
135,2 |
Долговые
обязательства
|
63,3 |
3,3 |
86,7 |
3,4 |
125,2 |
3,6 |
+23,4 |
+38,5 |
136,9 |
144,4 |
Всего обязательств |
1 771 |
91,1 |
2 282 |
89,9 |
3 154 |
90,7 |
+511 |
+872 |
128,9 |
138,2 |
Уставный капитал |
21,0 |
1,1 |
21,0 |
0,8 |
80,0 |
2,3 |
Х |
+59,0 |
100 |
381,2 |
Переоценка ОПФ |
37,0 |
1,9 |
67,4 |
2,7 |
8,4 |
0,2 |
+30,4 |
-59,0 |
182,0 |
12,4 |
Фонды денежных средств |
102,6 |
5,3 |
136,7 |
5,4 |
185,5 |
5,3 |
+34,1 |
+48,9 |
133,2 |
135,7 |
Чистая прибыль |
43,7 |
2,2 |
62,9 |
2,5 |
87,9 |
2,5 |
+19,3 |
+24,9 |
144,1 |
139,6 |
Всего капитала |
173,5 |
8,9 |
255,0 |
10,1 |
323,2 |
9,3 |
+81,5 |
+68,2 |
147,0 |
126,7 |
Всего пассивов |
1 944 |
100 |
2 537 |
100 |
3 478 |
100 |
+593 |
+940 |
130,5 |
137,1 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21 |