Дипломная работа: Управление банком в рыночных условиях
Отсутствие эффективной корпоративной системы
управления.
Основные элементы корпоративного управления
определяются как три взаимосвязанных, четко определенных уровня, которые могут
быть определены как юридический, структурный и поведенческий. Что касается
правовых рамок, установленных законодательно, то в целом для банков они
достаточно конкретны, за исключением вопросов, регулирующих поглощение или
слияние. Это необходимо разработать в ближайшее время. Однако, эффективность
корпоративного управления зависит не только от того, как сформулированы и
исполняются эти законы, но и от структурных и поведенческих характеристик этой
системы. В нашей ситуации эти два аспекта определяют невысокий уровень
эффективности управления коммерческими банками. В первую очередь это относится
к степени концентрации акций: от одной крайности- один акционер (прямо или
через другие лица) владеет всеми акциями банка до другой крайности - очень
большое количество мелких акционеров, а во вторую очередь- к размеру доли
владения акциями менеджеров (дополнительных исполнительных лиц банка) и самих
сотрудников.
Еще одним ключевым моментом является то, что в составе
Совета банков практически не представлены профессионалы банковского дела,
которые могли бы быть и не владельцами акций, то есть назначенными из вне
независимыми директорами- аутсайдерами. Кроме того, несмотря на то, что учет в
банках, в основном, соответствует международным стандартам, управленческая
отчетность, которая должна служить основанием для принятия решений, в должном
объеме пока не генерируется.
И, наконец, характеристики поведения: (1) способность
координировать функции собственников акций (общее собрание акционеров, Совет) и
управляющих (менеджеров- Председателя и членов Правления); (2) обеспечение
эффективных стимулов для менеджеров по соблюдению интересов как депозиторов
(вкладчиков) банков, так и интересов акционеров; (3) корпоративная
реструктуризация ( замена менеджмента при неэффективной работе через слияние,
покупку-продажу акций, реструктуризация в составе холдинга и т.д.); (4)
гарантирование обеспечения "здоровой" банковской практики; (5)
природа связей между партнерами (клиентами, банками), основанная на доверии,
т.е. готовность вступать в долговременные экономические отношения.
Очевидно, что по всем элементам, определяющим
эффективность корпоративной системы управления, предстоит еще сделать очень
многое: начиная с совершенствования законодательной базы до - главное-
систематического обучения и стимулирования ускорения процесса внедрения этой
системы.
Отсутствие
опыта и практики выживания в условиях кризисной ситуации.
Предшествующий период экономических реформ с момента
получения независимости республики условно можно разделить на три этапа:
первый- это 1991-1995 гг., для которых характерна высокая инфляция и дисбалансы
в экономике. В этот период коммерческие банки расширяли свою деятельность,
увеличивали доходность за счет инфляционных денег, выдавая кредиты без
достаточного опыта.
Во-второй этап-1996-1997гг., когда проведенные
мероприятия по реструктуризации банков в рамках программы ФИНСАК, достижение
финансовой стабильности в плане снижения инфляции, и некоторого развития
финансового рынка, позволили коммерческим банкам последовательно увеличивать
свое присутствие на рынке, извлекая и увеличивая свою доходность.
Третий этап - 1998г.- это этап снижения устойчивости
банков на фоне резкого ухудшения внешних по отношению к ним условиям. Практика
показала. что в такой период резко возрастает роль менеджмента, понимающего
проблему зависимости деятельности банка от реального сектора и
макроэкономической ситуации.
Высокая степень риска операций и почти полное отсутствие
возможности хеджирования этого риска.
Недостаточная капитализация Кыргызский банков делает
их уязвимыми как в плане конкуренции, так и в плане возможностей для развития.
Почти полное отсутствие небанковских (сопутствующих)
услуг.
Сфера финансовых небанковских услуг ограничена по
существу только ломбардами и стагнирующим рынком страховых услуг.
(общая капитализация банков за 2002 год(млн.сом.))
Капитал |
01.01.02
|
01.04.02
|
01.07.02
|
01.10.02
|
Простые акции |
1 142 890
|
1 144 402
|
1 243 641
|
1 197 605
|
Привилегированные акции |
1 450
|
3 275
|
1 450
|
1 450
|
Капитал,внесенный сверх номинала |
208
|
240
|
430
|
529
|
Дополнительный капитал, внесенный акционерами |
48 767
|
46 767
|
56 326
|
147
|
Резервы для будущих потребностей банка |
561
|
561
|
561
|
561
|
Резервы по переоценке основных средств |
23 840
|
23 633
|
23 420
|
23 212
|
Резерв по пересчету иностранной валюты при
консолидации |
0
|
0
|
0
|
0
|
Резерв по переоценке ценных бумаг |
3 277
|
-3 657
|
-2 316
|
-2 936
|
Нераспределенная прибыль |
-10 404
|
-26 116
|
-36 474
|
-11 823
|
минус: Выкупленные собственные акции |
-2 384
|
-3 292
|
-1 392
|
-878
|
Всего: Капитал
|
1 186 380
|
1 185 813
|
1 285 646
|
1 207 867
|
Всего: Обязательства и Капитал
|
4 392 428
|
4 858 073
|
5 320 633
|
6 087 663
|
Доходные активы
|
2 928 778
|
3 302 607
|
3 368 574
|
4 054 614
|
Процентные пассивы
|
1 440 818
|
1 692 539
|
1 544 523
|
1 773 373
|
Ликвидные активы
|
1 905 522
|
2 184 963
|
2 576 246
|
3 302 620
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32 |