Дипломная работа: Страхование жизни в России

Рис. 1. Гипотетическая иллюстрация экономической ценности человека

Из графика видно, что ценность человеческой жизни достигает пика в точке Е, когда производитель дохода получает чистую прибыль. В области, где линия хх' пересекает дуги, уровень дохода заметно повысился, однако потенциальный будущий доход сократился. Заработный потенциал наблюдает свой спад в уу' и zz'; в точке F он падает до нуля.

Эти диаграммы теоретически иллюстрируют экономические основы трех категорий страхования жизни. Первая представлена фигурой АЕС (зависимое положение). В течение этого периода потребности человека удовлетворяются за счет его родителей или иных лиц, ответственных за него. Инвестиции, вложенные в развитие ребенка, его образование и воспитание могут составлять значительную сумму, особенно если ребенок учился в частной школе. Разнообразные исследования показывают, что расходы на воспитание ребенка до 18 лет составляют от 1,5 до 3,5 ежегодного дохода родителей. При уровне сегодняшних цен расходы могут быть даже выше. В то время как большинство родителей рассматривают расходы как часть родительской обязанности и ответственности и законно не считают это инвестиционными расходами, сами расходы есть не что иное, как солидная страховая стоимость. Эта стоимость может вполне логично послужить одной из основ для страхования ребенка – довольно большого сегмента среди услуг по страхованию жизни.

Вторая категория страхования на диаграмме представлена дугой CD над дугой АВ. Излишек дохода, представленный данной областью на графике, является источником для обеспечения потребностей иждивенцев получателя дохода и в случае смерти кормильца приведет к серьезным потерям для семьи. Часть этих доходов направляется на взносы в пользу страхования имущества или ответственности, а другая часть откладывается как сбережения на старость, но долю на поддержание семьи в будущем целесообразно инвестировать в страхование жизни для капитализации. Это можно осуществить с помощью семейного страхования или персональной программы.

Наконец, пенсионные расходы представлены фигурой DFB. Хотя недостаток финансовых средств может быть частично восполнен государственной программой социального страхования, а также пенсионными планами, экономией и индивидуальными сбережениями, но наиболее реалистичным источником для покрытия нехватки дохода, как показывает мировая практика, считаются страхование жизни и страхование пенсии. Необходимая часть дохода может быть восстановлена через групповое страхование жизни. Тем не менее, для долгосрочных целей человеку не следует полагаться на групповое страхование жизни и на сумму, большую чем резервы, которые будут созданы на случай нетрудоспособности или смерти застрахованного, удостоверившись какая часть группового страхования будет являться покрытием на эти случаи.

Страхование жизни в деловом мире имеет несколько целей, однако большую часть данных услуг можно разделить на следующие группы:

1. Страхование высококвалифицированных кадров. Наиболее схожим (прямым) применением принципов страхования в деловой сфере является страхование высококвалифицированных кадров (ключевых фигур в бизнесе). Целью данного страхования является компенсировать фирме потерю доходов (убытки), связанных со смертью ключевого руководителя или служащего.

2. Страхование с целью гарантии возврата кредитных сумм. Страхование жизни позволяет улучшить репутацию и доверие к фирме двумя следующими путями: повышая уровень кредитоспособности и делая возможным предоставление гарантий.

3. С целью продления бизнеса. В мировой практике достаточно распространенной формой организации бизнеса является создание простого товарищества, что в соответствии с требованиями закона означает его роспуск при изменениях в его членстве. Следуя данному правилу, смерть главного имущественного партнера ведет к роспуску общества, а оставшиеся партнеры становятся распорядителями имущества, ответственными за выплату доли имущества покойного. Ликвидация фирмы, однако, почти неизменно ведет к сильному сокращению доходов, т.к. имущество стоит лишь малую долю от ее реальной стоимости. В целях избежания данной тупиковой ситуации, партнеры все чаще прибегают к заключению соглашения "покупка — продажа". Такое соглашение обязывает оставшихся партнеров покупать долю умершего партнера по цене, установленной в предварительном соглашении, и передать соответствующие доли оставшимся партнерам. Каждый партнер застрахован на сумму своей доли в партнерстве, и либо общество, либо другие партнеры владеют страховкой.

4. План доходности для работников. Планы доходности для работников обеспечивают три типа доходов, которые можно получить благодаря страхованию:

страховые пособия по нетрудоспособности, включая возмещение дохода, а также компенсацию медицинских, хирургических и больничных расходов;

страховые пособия в связи со смертью застрахованного;

пособия по старости.

Эти планы относятся, соответственно, к коллективному страхованию здоровья, групповому страхованию жизни, а также пенсионному обеспечению, включая групповое страхование по единому страховому договору.

1.3 Статистическая оценка факторов риска страхования

Для того чтобы страховщик смог обеспечить выплату оговоренной суммы, ему необходимо корректно оценить страховую премию, по которой он реализует полис страхования жизни. Страховая премия должна быть рассчитана таким образом, чтобы исходя из вероятности дожития страхователя до определенного возраста, она позволила страховщику безубыточно погасить свои обязательства перед страхователем, а также покрыть свои расходы на ведение дел.

1.3.1 Применение таблиц смертности [23, c.67-68]

В страховании жизни, также как и в пенсионном страховании, основой для расчета вероятности дожития страхователя до определенного возраста являются таблицы смертности. Эти таблицы предоставляют информацию о том, сколько человек из 100000 родившихся дожили до определенного возраста и какова вероятность смерти на каждом возрастном интервале.

Таблица смертности составляется для каждого пола отдельно и имеет следующий вид:

Таблица 1 Пример таблицы смертности населения

Приведенная выше таблица смертности является примером тех таблиц, с которыми работают страховщики. Полностью таблицы заполняются, начиная с возрастного интервала 0-1 год (для него используются также отдельные таблицы по дням, так как младенческая смертность высока), и заканчиваются возрастным интервалом 95-105 лет. Например, берется группа в 100000 человек (цифра условная), после чего каждый год оценивается, сколько людей из этой группы осталось в живых на данный момент. Такой показатель называется числом доживших и обозначается как Ix. Остальные показатели являются уже производными. Показатель числа умерших в течение возрастного интервала между x: и x+t годами рассчитывается как dx=Ix-Ix+1 Показатель вероятности смерти в течение возрастного интервала, который является основным при работе со страхованием жизни, рассчитывается как , где qx – показатель ожидаемой продолжительности жизни, который также является производным от вероятности дожития, рассчитывается, как где где px=1-qx, то есть вероятность дожития индивида до конца возрастного интервала. Бесконечность в формуле расчета ожидаемой продолжительности жизни на практике заменяется на крайнее верхнее значение возрастного интервала, указанного в таблицах смертности.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19