Дипломная работа: Улучшение финансового состояния предприятия на базе системы принятия управленческих решений в ОАО "ММК имени Ильича"
6)
цели
испрашиваемого кредита;
7)
величины кредита
с учетом ликвидности баланса клиента;
8)
возможности
погашения кредита за счет залоговых прав, предоставленных гарантий и
поручительств и реализации заложенного имущества;
9)
обеспечения
кредита активами заемщика, включая и высоколиквидные ценные бумаги.
Для определения кредитоспособности
клиента необходимо установить критериальный уровень выбранных оценочных
показателей и их классность (рейтинг). Исходя из класса кредитоспособности
заемщика выявляются условия предоставления кредита (размер ссуды, срок выдачи,
форма обеспечения, процентная ставка). Клиенты по характеру кредитоспособности
делятся банками на три - пять классов. Критериальные показатели на уровне
средних величин являются основанием отнесения заемщика ко второму классу, выше
средних – к первому, а ниже средних – к третьему классу.
Общая оценка кредитоспособности поводится
в баллах. Они представляют собой сумму произведений рейтинга каждого показателя
на класс кредитоспособности. Первому классу заемщиков присваивается от 100 до
150 баллов, второму классу – от 151 до 250 баллов, третьему классу – свыше 251
балла. Исходя из величины коэффициентов ликвидности и финансовой независимости,
заемщиков можно подразделить на три класса (табл. 5.1)
Таблица 5.1
Классы кредитоспособности заемщика
| № п/п |
Коэффициенты |
Классы |
| 1 |
2 |
3 |
| 1. |
Абсолютной
ликвидности |
Более
0,2 |
0,15
– 0,2 |
Менее
0,15 |
| 2. |
Текущей
ликвидности |
Более 0,8 |
0,5
– 0,8 |
Менее 0,5 |
| 3. |
Общей
ликвидности (покрытия) |
Более 2,0 |
1,0
– 2,0 |
Менее 1,0 |
| 4. |
Финансовой
независимости |
Более 0,6 |
0,5
– 0,6 |
Менее 0,5 |
Для оценки класса кредитоспособности
ОАО «ММК им. Ильича» за 2004-2006гг. были использованы данные табл. 4.16 и 4.22.
Таблица 5.2
Классы кредитоспособности заемщика
| № п/п |
Наименование
коэффициентов |
2004 |
2005 |
2006 |
| 1. |
Абсолютной
ликвидности |
0,7 |
0,7 |
0,2 |
| 2. |
Текущей
ликвидности |
2,2 |
2,0 |
1,0 |
| 3. |
Общей
ликвидности (покрытия) |
3,6 |
3,2 |
1,3 |
| 4. |
Финансовой
независимости |
0,87 |
0,86 |
0,71 |
По значениям финансовых коэффициентов
в 2004-2005гг. ОАО «ММК им. Ильича» относилось к первому классу
кредитоспособности. Такому заемщику банк вправе выдать ему кредит в обычном
порядке без ограничений. В 2006г. кредитоспособность общества снизилась.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 |
