Дипломная работа: Інвестиційний проект розвитку ТОВ "Базіс" - підприємства як оператора фіксованого зв’язку
- за перший рік -
від 0 до 1000 послуг/місяць;
- за другий рік –
1000-2000 послуг/місяць.
3. Обсяг
реалізації в грошовому виразі на розрахунковий період:
- за перший рік
планується разом з послугами зв’язку підключати надавати доступ в локальну
мережу та Інтернет - (33,3+30)х500=31650 грн./місяць (в середньому) і повністю
за рік 31650х12= 379800 грн./рік (в середньому);
- за другий рік
планується додатково ввести послугу IPTV -(33,3+30+30)х1500=139950 грн./місяць
(в середньому) і повністю за рік 139950х12= 1679400 грн./рік (в середньому);
- обсяг реалізації
в грошовому виразі за 2 роки-2059200 грн.
4. Сумарна
вартість сировини, матеріалів, комплектуючих виробів на розрахунковий період:
оренда каналів електрозв’язку - 10000х24місяці=240000 грн.
5. Сума
амортизаційних відрахувань на розрахунковий період (18% в рік для обладнання):
300000х18%х2=108000 грн.
6. Сумарна
вартість оренди на розрахунковий період: оренда - 100х3х24місяці = 7200 грн.
7. Сумарна оплата
персоналу на розрахунковий період: 3000х3х24 = 216000 грн.
8. Нарахування на
оплату персоналу на розрахунковий період (38,5%) 0,00 (використовуються послуги
приватних підприємців).
9. Інші витрати
0,00 (підключення кінцевих пристроїв будуть виконуватись за рахунок
споживачів).
10. Сумарні
витрати на розрахунковий період (п.4 + п.5 + п.6 + п.7 + п.8 + п.9):
240000+108000+7200+216000=571200 грн.
11. Сума сплачених
податків на розрахунковий період, крім податку на прибуток: 2059200х12%=247104
грн.
12. Відсотки за
кредит – 0,00 (використовуються інвестиції корпорації, що вкладаються в
розвиток загальної для своїх операторів і провайдерів мережі і відносять
витрати на збільшення капіталізації корпорації в цілому).
13. Прибуток
(чистий дохід) на розрахунковий період (п.3-п.10-п.11-п.12):
2059200-571200-247104-0=1240896 грн.
Одержавши
остаточні дані, можливо оцінити прибутковість підприємницького проекту. Різниця
між прибутком за розрахунковий період і початковими стартовими витратами:
1240896-763100=477796 грн.
Оскільки різниця
більше нуля, то реалізація бізнес-ідеї окупає витрати, це дозволяє оцінити
ступінь прибутковості проекту.
Виконання
фінансового плану поточного року допомагає правильно оцінити економічні
можливості самої організації. Основні фінансові показники за останній звітний
період порівнюються з плановими за попередній рік.
Визначаємо
основних та альтернативних постачальників трафіку для розрахунку потреби на
виробничу програму в таблиці 3.3.
Таблиця 3.3 -
Розрахунок потреби в ресурсах на виробничу програму
| Назва ресурсів |
Вартість, тис. грн. |
Постачальник |
| 1. Вихід на ТМЗК |
459 |
Укртелеком |
| 2. Вихід на мобільну мережу |
862 |
Київстар |
| 3. Вихід на мережу Інтернет |
50 |
ІТ.Сервіс |
| Всього: |
1371 |
|
Складаємо прогнозований
обсяг продажу послуг і заносимо в таблицю 3.4.
Таблиця 3.4 -
Прогнозований обсяг продажу послуг
| Назва продукції |
Обсяг випуску в натуральних одиницях |
Ціна од. продукції в грн. |
Обсяг продажу
в тис. грн.
|
| Послуги зв’язку |
93500 |
60 |
5610 |
| Послуги Інтернет |
3072 |
100 |
480 |
| Послуги ISDN |
119 |
84 |
120 |
| ВСЬОГО |
х |
х |
6210 |
Складаємо прогноз
фінансових результатів на плановий період і показники заносимо в таблицю 3.5.
До витрат
підготовчого періоду відносяться оформлення реєстраційних та дозвільних документів
(ліцензії на надання послуг електрозв’язку в містах, одержання номерного
ресурсу, підключення до мережі загального зв’язку, розробка
проектно-кошторисної документації, придбання, закупівля та встановлення
обладнання, пуско-наладка).
Таблиця 3.5 –
Прогноз фінансових результатів
| Показники |
Попередній рік |
Поточний рік |
Прогнозований рік |
| Виручка від реалізації |
3620 |
4500 |
6210 |
| Витрати на виробництво реалізованої продукції |
1832,7 |
1940 |
2300 |
| Результат від реалізації |
1184 |
1810 |
2875 |
| Рентабельність реалізованої продукції |
38% |
40,5% |
41,7% |
| Результат від іншої реалізації |
4,4 |
5,2 |
6,8 |
| Доходи і витрати від позареалізаційних операцій |
6,4 |
7,2 |
7,8 |
| Балансовий прибуток |
830 |
954 |
968 |
| Платежі до бюджету з прибутку |
6,5 |
6,9 |
7,1 |
| Чистий прибуток |
823,5 |
947,1 |
960,9 |
Для оцінки
фінансової діяльності підприємства з надання послуг зв’язку проводиться
розрахунок ефективності плану розвитку, результати якого заносимо в таблицю
3.6. З метою забезпечення самоокупності капітальних вкладень, пов'язаних з
проведенням заходів щодо плану розгортання телекомунікаційної мережі в інших
містах враховуються всі показники і визначається кінцевий фінансовий результат
від впровадження бізнес - плану.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 |
