Доклад: Строительство завода по выпуску дигидрокверцитина (таксифолина) и других биофлавоноидов из древесины даурской лиственницы
7.2 Влияние структуры издержек на формирование себестоимости
Издержки начального периода реализации проекта состоят из фиксированных
инвестиционных затрат, приведенных далее в главе 6. Себестоимость получения
дигидрокверцитина складывается из стоимости сырья, расходных материалов и
постоянных издержек на содержание отделений. В качестве сырья используются
комлевая и корневая части даурской лиственницы. Эти части составляют
ориентировочно до 10% всего дерева. Запасы сырья в Амурской области составляют
около 600 тысяч кубических метров.
В производстве предусматриваются следующие отделения:
- отделение подготовки сырья;
- отделение приготовления растворов
- отделение регенерации растворителей и экстрагентов
- вспомогательное отделение
- склад спирта и эфира
- склад готовой продукции
- моечная
- хранение тары
- лаборатория
- слесарно-механическая со сварочной.
Работа основного производства предусматривается двухсменная, 288 дней в
году. Размер однократной переработки древесины 400кг. Длительность переработки
одной загрузки древесины 3,5часа. Всего в сутки осуществляется 7 загрузок. При
обработке древесины растворителем извлекается 1% дигидрокверцетина от общего
веса сырья, то есть 4 кг. В таблице 4 приведен структура себестоимости
производства и приведенная стоимость расходных материалов в расчете на 1 кг дигидрокверцетина.
Таблица 4.
| Наименование
показателя |
Ед.изм. |
Цена, руб. |
Потребление,
кол-во |
Затраты на 1 кг дигидрокверцетина |
| Комли
лиственницы |
Кг / куб.м |
4,67 /
2100
|
100 кг /
0,11 куб.м
|
210 |
| Спирт
"Экстра" |
Кг |
24 |
80 |
1920 |
| Метилтретбутиловый
эфир |
Литр |
35,0 |
32.8 |
1120 |
| Вода
деионизированная |
Литр |
0,45 |
500 |
62 |
| Итого |
|
|
|
3312 |
Расходы на электроэнергию в месяц в среднем, без учета повышения
стоимости энерготарифа и льгот в расчете для производства 1 кг дигидрокверцетина взяты по факту работы завода в 2010 году и приведены в таблице 5 расчета
себестоимости продукции.
Таблица 5. Расходы на электроэнергию
| Наименование
показателя |
Ед.изм. |
Кол-во |
Цена,
руб/час |
Затраты на 1 кг дигидрокверцитина |
| Электроэнергия |
КВт*
час
|
158 |
2.1 |
331,8 |
Стоимость расходования других ресурсов в течение календарного года
приведены по факту 2009 года в таблице 6.
Таблица 6. Состав основных производственных расходов по данным за 2009
год.
| № п.п. |
Составляющие
оборотных средств |
Периодич-ность
в год |
Cумма в год, рублей |
Сумма в
месяц, рублей |
Сумма с
1.04.11 г. |
| 1. |
Теплопотребление |
12 |
720900 |
60075 |
120150 |
| 2. |
Водопотребление |
12 |
21360 |
1780 |
6230 |
| 4. |
Транспортные расходы |
12 |
40050 |
3337 |
3400 |
| 5. |
Услуги связи |
12 |
80100 |
6675 |
6700 |
| 6. |
Хозяйственные расходы |
12 |
26700 |
2225 |
7800 |
| 7. |
Командировочные расходы |
12 |
71200 |
Раз в
кварт.
17800
|
Раз в
кварт.
20000
|
| 8. |
Представительские расходы |
12 |
80100 |
6675 |
6700 |
| 9. |
Услуги сторонних организаций |
12 |
133500 |
11125 |
12000 |
| 10. |
Обучение и повышение квалификации кадров |
12 |
26700 |
2225 |
7800 |
| 11. |
Расходы на безопасность и охрану |
12 |
34710 |
2892 |
10100 |
| 12. |
Заработная
плата персонала |
12 |
995910 |
Табл.12 |
Табл.12 |
|
|
Сырье и
материалы |
|
|
|
|
| 13. |
Основное
сырье и материалы |
2 |
5607000 |
|
19624500 |
| 14. |
Вспомогательные
материалы и тара |
2 |
678180 |
|
2400000 |
| 15. |
Зап. части,
комплектующие, прочие МБП |
1 |
640800 |
|
2240000 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39 |
