Дипломная работа: Управление ликвидностью и платежеспособностью предприятия
Так же не следует
оставлять без внимания размер и структуру отрицательного денежного потока
(таблица 19).
Таблица 19
Показатели размера и
структуры отрицательного денежного потока (оттока денежных средств)
| Наименование
показателей |
2007 год |
2008 год |
2009 год |
2009 год в
% к 2007 году |
| тыс. руб |
% |
тыс. руб |
% |
тыс. руб |
% |
| Израсходовано денежных
средств по текущей деятельности, всего |
56110 |
95,2 |
68736 |
100,0 |
56792 |
100,0 |
101,2 |
| в т.ч. приобретение
товаров, работ, услуг |
41014 |
73,1 |
49131 |
71,5 |
32098 |
56,5 |
78,3 |
| на оплату труда |
10043 |
17,9 |
13687 |
19,9 |
14916 |
26,3 |
148,5 |
| выплату дивидендов, % |
- |
- |
- |
- |
2576 |
4,54 |
х |
| на расчеты по налогам и
сборам |
3145 |
5,3 |
3962 |
5,6 |
4920 |
8,7 |
156,4 |
| командировочные расходы |
3 |
0,01 |
4 |
0,01 |
7 |
0,01 |
в 2,3 раза |
| прочие |
1905 |
3,2 |
1952 |
2,7 |
2275 |
4,0 |
119,4 |
| Расходование денежных
средств по финансовой деятельности, всего |
2842 |
4,8 |
- |
- |
- |
- |
- |
| в т.ч. погашение
кредитов и займов |
2842 |
4,8 |
- |
- |
- |
- |
- |
| Всего по организации |
58952 |
100,0 |
68736 |
100,0 |
56792 |
100,0 |
96,3 |
На основании полученных
данных можно сделать вывод о том, что за исследуемый период в ООО "Рассвет"
отток денежных средств сократился на 3,7%. Это вызвано снижением расходования
денежных средств на приобретение товаров, работ, услуг с 69,6% в 2007 до 56,5%
в 2009 году, которые занимают наибольшую долю в расходах по текущей деятельности.
А расходы на оплате труда наоборот выросли и их доля на конец 2009 года
составляет 26,3% от общей суммы текущих расходов.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30 |
