Дипломная работа: Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка
Таблица 71 – Нормативные значения показателей деятельности коммерческого
банка
| Категория |
Наименование
показателя |
Способ
расчета |
Допустимый
диапазон значения |
| I
Показатели качества капитала |
| 1.1. |
Показатель
достаточности собственных средств (капи-
тала)
|
Норматив
Н1 -«Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка |
Не
менее
12 %
|
| 1.2 |
Показатель
общей достаточности капитала |
процентное
отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются
активы, имеющие нулевой коэффициент риска |
Не
менее 8% |
| 1.3 |
Показатель
оценки качества капитала |
процентное
отношение дополнительного капитала к основному капиталу |
Не
более 60% |
| II
Показатели ликвидности активов |
| 2.1 |
Показатель
соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств |
процентное
отношение высоколиквидных активов к привлеченным средствам |
Не
менее 7% |
| 2.2 |
Показатель
структуры привлеченных средств |
процентное
отношение обязательств до востребования и привлеченных средств |
Не
более 40% |
| 2.3 |
Показатель
зависимости
от межбанковского рынка
|
процентное
отношение разницы привлеченных и размещенных межбанковских кредитов
(депозитов) и привлеченных средств |
Не
более 18% |
| 2.4 |
Показатель
риска собственных вексельных обязательств |
процентное
отношение суммы выпущенных банком векселей и банковских акцептов к собственным
средствам (капиталу) |
Не
более 75% |
| III
Показатели рентабельности и доходности |
| 3.1 |
Показатель
рентабельности активов |
процентное
отношение (в процентах годовых) финансового результата к средней величине
активов |
Не
менее 0,8% |
| 3.2 |
Показатель
рентабельности капитала |
процентное
(в процентах годовых) отношение финансового результата к средней величине
капитала |
Не
менее 4% |
| 3.3 |
Показатель
структуры
расходов
|
процентное
отношение административно-управленческих расходов к чистым операционным
доходам |
Не
более 60% |
|
|
Показатель
чистой процентной маржи |
процентное
отношение (в процентах годовых) чистого процентного дохода к средней величине
активов |
Не
менее 3% |
| 3.5 |
Показатель
чистого спреда от кредитных операций |
разница
между процентными (в процентах годовых) отношениями процентных доходов по ссудам
к средней величине ссуд и процентов уплаченных и аналогичных расходов к средней
величине обязательств, генерирующих процентные выплаты |
Не
менее 8% |
Приложение 4
Структура и динамика доходов
ОАО «СКБ-банк, тыс. руб.
|
|
|
2005
|
Удельный вес, %
|
2006
|
Удельный вес, %
|
Накопленный итог
|
2006
|
Удельный вес, %
|
Накопленный итог
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
Процентные доходы
|
|
1
|
Размещение средств в
кредитных организациях |
8 188 |
5,18 |
4 127 |
2,58 |
12 315 |
470 |
0,22 |
12 785 |
|
2
|
Ссуды, предоставленные
другим клиентам |
58 008 |
36,76 |
60 518 |
37,84 |
118 526 |
69 101 |
32,27 |
187 627 |
|
3
|
Другие процентные доходы |
373 |
0,24 |
830 |
0,52 |
1203 |
603 |
0,28 |
1 806 |
|
4
|
Всего процентных доходов (стр.1 +
стр.2 + стр.3)
|
66 569
|
42,18
|
65 475
|
40,94
|
132 024
|
70 174
|
32,77
|
202 198
|
|
Непроцентные доходы
|
|
5
|
Доходы, полученные в форме
дивидендов |
0 |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
0 |
0,00 |
0 |
|
6
|
Доходы от операций с иностранной
валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы |
28 564 |
18,20 |
26 754 |
16,73 |
55 318 |
30 980 |
14,47 |
86 298 |
|
7
|
Доходы полученные от операций по ценным
бумагам |
332 |
0,21 |
541 |
0,34 |
873 |
640 |
0,30 |
1 513 |
|
8
|
Комиссионные доходы |
10 340 |
6,55 |
12 422 |
7,78 |
22 782 |
12 991 |
6,07 |
35 773 |
|
9
|
Прочие непроцентные доходы |
312 |
0,20 |
314 |
0,19 |
626 |
621 |
0,29 |
1 247 |
|
10
|
Всего непроцентных доходов (стр.5
+стр.6 + стр.7 +стр.8 + стр.9)
|
39 548
|
25,16
|
40 031
|
25,04
|
79 579
|
45 232
|
21,12
|
124 811
|
|
11
|
Всего доходов от
операционной деятельности (стр.4 +
стр.10)
|
106 117
|
67,34
|
105506
|
65,98
|
211 623
|
115 406
|
53,90
|
327 029
|
|
12
|
Доходы от не операционной
деятельности (плата за оказанные услуги; переоценка ценных бумаг) |
351 |
0,22 |
399 |
0,24 |
750 |
311 |
0,14 |
1 061 |
|
13
|
Всего доходов от не операционной деятельности
|
351
|
0,22
|
399
|
0,24
|
750
|
311
|
0,14
|
1 061
|
|
Прочие доходы
|
|
14
|
Штрафы, пени, неустойки |
4 |
0,00 |
6 |
0,00 |
10 |
40 |
0,02 |
50 |
|
15
|
Прочие доходы |
51 338 |
32,63 |
54 046 |
33,78 |
105 384 |
98 385 |
45,94 |
203 779 |
|
16
|
Всего прочих доходов (стр.14 +
стр.15)
|
51 342
|
32,55
|
54 052
|
33,78
|
105 394
|
98 425
|
45,96
|
203 819
|
|
17
|
Всего доходов (стр.11 + стр.13 +
стр.16)
|
157 810
|
100,0
|
159 957
|
100,0
|
317 767
|
214 142
|
100,0
|
531 909
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 |
