Курсовая работа: Система бизнес-планирования на предприятии
Баланс потребности инвестиций и их источников обеспечивает
устойчивую реализацию бизнес-плана. Все необходимые платежи по проекту будут обеспечены
финансовыми ресурсами по годам реализации проекта.
Расходной частью баланса является календарная потребность
в инвестициях, приведенная в табл. 1.21. Приходной частью баланса является поступление финансовых ресурсов
для осуществления платежей по проекту. В каждый плановый период поступления должны
соответствовать расходам по проекту.
Календарное планирование финансирования
проекта учитывает, что кредитные ресурсы банка поступают после того, как будут исчерпаны
собственные финансовые ресурсы инвесторов. Таким образом, в балансе необходимо предусмотреть
правильную очередность использования источников финансирования. Баланс потребности
инвестиций и их источников выполняется по форме т.2.10.
В табл. 2.10 необходимые ресурсы
по периодам показаны на конец и начало года. Конец первого года является началом
второго. Это позволяет в дальнейшем учитывать, что кредит выдается на начало года,
а чистый доход от проекта для погашения и обслуживания кредита предприятие получает
на конец года.
Таблица 2.10
Баланс потребности инвестиций с НДС и источников их формирования
Категория инвестиций |
Необходимые инвестиции
по периодам
|
Всего |
на конец года |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
2 |
тыс. долл. |
процентов |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
2662,50 |
3111,46 |
423,06 |
500,10 |
698,57 |
7395,70 |
100 |
|
на начало года |
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
1. Инвестиции по проекту |
2662,50 |
3111,46 |
423,06 |
500,10 |
698,57 |
7395,70 |
100 |
2. Финансирование проекта (стр.2.1+стр.2.2) |
2662,50 |
3111,46 |
423,06 |
500,10 |
698,57 |
7395,70 |
100 |
2.1. Ресурсы учредителей |
798,75 |
933,44 |
126,92 |
150,03 |
209,57 |
2218,71 |
30 |
2.2. Кредит банка |
1863,75 |
2178,02 |
296,14 |
350,07 |
489,00 |
5176,99 |
70 |
Финансирование проекта предусмотрено из двух источников:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38 |