Курсовая работа: Анализ и прогноз развития предприятия связи
DNпл- прирост телефонных аппаратов в плановом году,
тыс.шт.
Доходы от населения с НДС
Дуст=2500.22,97.1,14=65464,5тыс.руб.
Доходы от организаций с НДС
Дуст= 2500.0,87.1,14=2479,5
тыс.руб.
Прочие доходы (с НДС) определяются на основе
сложившегося их удельного веса в текущем периоде в общих доходах (за
исключением доходов от установок телефонов) по формуле 2.3
(2.3) Дпрпл= Добщ.dпр : (1-dпр),
где
Добщ- сумма общих доходов в
прогнозируемом периоде, тыс.руб.
dпр-
удельный вес прочих доходов в текущем периоде.
Доходы общие текущего периода составят
Добщ=67500+(18200.1,2)+9695,8+4112,1=103147,9т.р.
Удельный вес прочих доходов в текущем
периоде составит
4112,1 : 103147,9 = 0,0399 или 3,99%
Доходы общие планового периода составят
Добщ= 91735,3+(24569,14.1,2)+13226,5=134444,8т.р.
Следовательно прочие доходы в плановом
периоде составят
Дпрпл= 134444,8.0,0399:(1-0,0399)=
5587,3т.р.
Проведем расчет налога на добавленную
стоимость по всем видам доходов по ставке 20%.
Таб.2.1 Определение НДС в текущем периоде
(тыс. руб.).
| Наименование
доходов |
Доходы
без НДС |
НДС
20% |
Доходы
с НДС |
| 1.
От абонентской платы всего, в т.ч. |
74450 |
14890 |
89340 |
| -
от населения |
56250 |
11250 |
67500 |
| -
от организаций |
18200 |
3640 |
21840 |
| 2.
Сборы с таксофонов |
8079,8 |
1616 |
9695,8 |
| 3.
От установки телефонов всего, в т.ч. |
22676,7 |
4535,3 |
27212 |
| -
населению |
21916
,7 |
4383,3 |
26300 |
| -
организациям |
760 |
152 |
912 |
| 4.
Прочие доходы |
3426,75 |
685,35 |
4112,1 |
|
ВСЕГО:
|
108633,25
|
21726,65
|
130359,9
|
Таб. 2.2 Определение НДС в плановом периоде
(тыс.руб.)
| Наименование
доходов |
Доходы
без НДС |
НДС
20% |
Доходы
с НДС |
| 1.
От абонентской платы всего, в т.ч. |
101015,24 |
20203 |
121218,24 |
| -
от населения |
76446,1 |
15289,2 |
91735,3 |
| -
от организаций |
24569,14 |
4913,8 |
29482,94 |
| 2.
Сборы с таксофонов |
11022,1 |
2204,4 |
13226,5 |
| 3.
От установки телефонов всего, в т.ч. |
56620 |
11324 |
67944 |
| -
населению |
54553,75 |
10910,75 |
65464,5 |
| -
организациям |
2066,25 |
413,25 |
2479,5 |
| 4.
Прочие доходы |
4656,08 |
931,22 |
5587,3 |
|
ВСЕГО:
|
173313,37
|
34662,67
|
207976,04
|
Все выполненные расчеты сведем в таблицу.
Таб. 2.3 План –прогноз доходов от основной
деятельности.
| Показатели |
НДС
тыс.руб. |
Доходы
без НДС, т.р. |
Изменение
доходов |
| Ожид. |
Прогн. |
Ожид. |
Прогн. |
Тыс.
Руб |
% |
| 1.
Доходы в виде абон. платы всего, в т.ч |
14980 |
20203 |
74450 |
101015,24 |
26556,24 |
35,7 |
| - от
насел. |
11250 |
15289,2 |
56250 |
76446,1 |
20196,1 |
35,9 |
| -
от орган. |
3640 |
4913,8 |
18200 |
24569,14 |
6369,14 |
35 |
| 2.
Сбор с таксофонов |
1616 |
2204,4 |
8079,8 |
11022,1 |
2942,3 |
36,4 |
| 3.
Устан-ка телефонов всего, в т.ч |
4535,3 |
11324 |
22676,7 |
56620 |
33943,3 |
149,7 |
| -
населен. |
4383,3 |
10910,75 |
21916,7 |
54553,75 |
32637,05 |
148,9 |
| -
организ. |
152 |
413,25 |
760 |
2066,25 |
1306,25 |
171,9 |
| 4.
Прочие доходы |
685,35 |
931,22 |
3426,75 |
4656,08 |
1229,33 |
35,9 |
|
ВСЕГО:
|
21726,65
|
34662,67
|
108633,25
|
173313,37
|
64680,12
|
59,5
|
Запланируем внереализационные доходы путем
умножения доходов от внереализационных операций в текущем периоде на
коэффициент инфляции (без НДС):
Двнпл= 1962,1 . 1,14 =
2236,79 тыс.руб.
Вывод по разделу 2: как видно из расчетов,
наблюдается значительный рост доходов от установок телефонов на 149,7% (или на
33,9 млн.руб.); доходы от абонентской платы планируется увеличить на 35,7% (или
на 26,6 млн.руб.); сбор с таксофонов и прочие доходы также увеличатся
соответственно на 36,4(2,9млн.р.) и на 35,9%(1,2млн.р.). Такой рост доходов
обуславливается увеличением спроса на услуги связи и изменением цен в
планируемом периоде.
РАЗДЕЛ 3.
ПЕРСОНАЛ И ОПЛАТА ТРУДА
В данном разделе рассчитываются следующие
показатели:
среднесписочная численности работников
основной деятельности;
фонд оплаты труда работников основной
деятельности;
среднегодовая оплата труда работников
основной деятельности;
производительности труда работников основной
деятельности.
Несмотря на значительные изменения в системе
планирования, связанные с переходом к рыночным отношениям, одним из важнейших
показателей направлений плановой работы предприятий связи остается определение
необходимой численности работников. Численность определяется в среднегодовом
исчислении.
Важнейшим фактором ускорения социально-
экономического развития общества является рост производительности труда.
Соизмеряя затраты труда и его результаты, она характеризует эффективность
производственно- хозяйственной деятельности предприятия. Производительность
труда отражает прежде всего эффективность живого труда, т.е.труда работников,
участвующих в процессе производства и производящих новую стоимость.
Распространенным показателем, позволяющим сравнивать между собой по уровню
производительности труда предприятия связи, является денежный. Он используется
в плановой и аналитической работе предприятий и всей отрасли связи в целом.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 |
