Курсовая работа: Учёт финансовых вложений
|
Аналитические данные
к счету 91
"Прочие доходы и расходы"
|
|
Статьи
аналитического учета
|
Остаток на 1 декабря
|
Оборот за декабрь
|
Остаток на 1 января
|
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
| 1.Выручка от реализации
акций |
- |
504000 |
- |
234000 |
- |
738000 |
| 2.Балансовая стоимость
акций |
432000 |
- |
180000 |
- |
612000 |
- |
| 3.Выручка от реализации
ОС |
- |
3177976 |
- |
509760 |
- |
3687736 |
| 4.НДС по реализованным
ОС |
484776 |
- |
77760 |
- |
562536 |
- |
| 5.Остаточная стоимость
ОС |
1779264 |
- |
418320 |
- |
2197584 |
- |
| 6.Материалы от
ликвидации ОС |
- |
173792 |
- |
16200 |
- |
189992 |
| 7.Расходы на демонтаж |
92056 |
- |
- |
- |
92056 |
- |
| 8.% за пользование ден.
средствами на счете в банке |
- |
156456 |
- |
12064 |
- |
168520 |
| 9.Штрафы, пени,
неустойки |
203832 |
313880 |
16560 |
63720 |
220392 |
377600 |
| 10.НДС по штрафам |
47880 |
- |
9720 |
- |
57600 |
- |
| 11.Арендная плата по
сданным в аренду ОС |
- |
1662856 |
- |
148680 |
- |
1811536 |
| 12.НДС с арендной платы |
253656 |
- |
22680 |
- |
276336 |
- |
| 13.Амортизациа по
сданным в аренду ОС |
13464 |
- |
1224 |
- |
14688 |
- |
| 14.% по кредитам банка |
45000 |
- |
2344 |
- |
47344 |
- |
| 15. Налог на имущество |
172152 |
- |
55368 |
- |
227520 |
- |
| 16. списано сальдо
прочих доходов и расходов |
2464880 |
- |
- |
161552 |
2303328 |
- |
| 17. Резерв по
сомнительным долгам |
- |
- |
400000 |
- |
400000 |
- |
| 18. % по облигациям |
- |
- |
- |
30000 |
- |
30000 |
| 19. Разница между
покупной и номинальной стоимостью |
- |
- |
- |
8000 |
- |
8000 |
|
Итого
|
5988960
|
5988960
|
1183976
|
1183976
|
7011384
|
7011384
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 |
