Курсовая работа: Аудит учета расчетов с подотчетными лицами
Приложение В
Наименование
аудируемого лица ООО «РИКС» Рабочий документ № 1
Проверяемый
период декабрь 2008 года
Ф.И.О. лица,
составившего документ Алексеева Н.В.
Дата составления
документа 19.01.2009 г.
Проверка
обоснованности выдачи денежных средств под отчет исключительно сотрудникам
организации
| Выдача денег, отраженная в бухгалтерском
учете |
Статус лица |
Код нарушения |
Описание нарушения |
Примечание |
|
| Дата операции |
Номер документа |
Дата документа |
Сумма |
Ф.И.О. |
|
|
|
|
|
| 02.11.2008 |
358 |
02.12.2008 |
3000-00 |
Хладов П.М. |
экспедитор |
нет |
нет |
|
|
| 18.11.2008 |
359 |
18.12.2008 |
10000-00 |
Пиотровский Г.М. |
зам.
директора
|
нет |
нет |
|
|
| 29.11.2008 |
360 |
29.12.2008 |
1000-00 |
Пигалица З.Я. |
секретарь |
нет |
нет |
|
|
Приложение
Г
Рабочий документ № 5
Проверка правильности
аналитического и синтетического учета
Наименование аудируемого
лица ООО «РИКС»
Проверяемый период декабрь
2008 года
Ф.И.О. лица,
составившего документ Алексеева Н.В.
Ф.И.О. лица,
проверившего документ Второва Т.Н.
Дата составления
документа 20 января 2009 г.
Дата проверки документа 20
января 2009 г.
| № опера-ции |
По данным учета |
По данным аудитора |
Рекомендации аудитора |
| 23 |
Д |
К |
Сумма |
Д |
К |
Сумма |
|
| 24 |
71 |
50 |
15000 |
71 |
50 |
15000 |
- |
| 25 |
26 |
71 |
27600 |
26 |
71 |
27600 |
- |
| 26 |
71 |
50 |
12600 |
71 |
50 |
12600 |
- |
|
