Курсовая работа: Специфика финансов коммерческого банка
Основной
удельный вес - почти 60% сохраняется за процентами по вкладам, что связано со
значительными остатками на счетах вкладов граждан. План по процентным расходам
выдержан на 92% за счет снижения процентных ставок по вкладам, т.к. план по
привлечению срочных вкладов перевыполнен в 2 раза.
Треть
расходов приходится на содержание персонала. Превышение против плана составило
36 % за счет выплаты премии по КТУ, которая не включалась в бюджет ЦО и
увеличения должностных окладов.
План по функциональным расходам выдержан на 66 % от плана. Против
1 квартала в 4 квартале доля функциональных расходов выросла в 5 раз. Рост
расходов произошел за счет проведения ремонта по операционной кассе в п.
Аэропорт и более детального отнесения всех видов расходов на счета расходов ЦО.
Без этого перерасхода план по финансовому результату был бы исполнен на 1 12%.
Таблица 3.3.9.
Результат
деятельности КБ г. Улан-Удэ за 1 квартал 2006 г.
|
1 квартал 2006г. |
% вып. |
4 квартал 2005г. |
% вып. |
темп роста, % |
план |
факт |
|
план |
факт |
|
Расходы |
1560 136 |
1 951 329 |
125 |
1 435991 |
1 907 665 |
133 |
102 |
БФР |
746 844 |
408 685 |
55 |
393 909 |
625341 |
159 |
65 |
ВФР |
787 875 |
690 452 |
88 |
928 000 |
1 057 188 |
114 |
65% |
План по внутреннему финансовому результату исполнен на 88%.
что связано с невыполнением плана по БФР. однако процент выполнения по ВФР выше
(88% против 55%), что связано с перевыполнением плана по передаваемым ресурсам
в 6.4 раза (среднемесячная сумма- 20958.9 т.р.).
Таблица 3.3.10
|
1 квартал |
% вып. |
4 квартал 2005 г. |
темп роста, % |
|
План |
Факт |
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Всего расходы, в т.ч. |
1 560 136 |
1951329 |
125 |
1 907 665 |
102 |
Процентные |
710000 |
660882 |
93 |
669 964 |
99 |
содержание аппарата |
343 605 |
338355 |
98 |
343 606 |
98 |
Функциональные |
215298 |
271539 |
126 |
244715 |
111 |
РВПС |
237 500 |
647115 |
272 |
580 449 |
111 |
Налоги |
12 533 |
14575 |
116 |
68931 |
21 |
прочие расходы |
41 200 |
18863 |
46 |
|
|
БФР |
746 844 |
408687 |
55 |
625 342 |
65 |
% покрытия |
50 |
49 |
98 |
41 |
118 |
Расходы КБ составили 1951 т.р. или 125% плана.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19 |