Дипломная работа: Управління вартістю кредитного портфеля банку
- Обсяг балансового збитку – ( - 86,17) млн.грн. (130 місце
);
За результатами аналізу рейтингового положення ПАТ КБ
«Хрещатик» в банківській системі України в передкризовий, кризовий та
післякризовий періо-ди наслідків світової фінансової кризи у 2007 - 2009 роках:
-
за обсягами валюти балансу
банк з 24 місця у 2007 році (5,8 млрд.грн.) змістився на 28 місце у 2009
році(6,24 млрд.грн.);
-
за обсягами чистого
прибутку банк з 21 місця у 2007 році (50,05 млн. грн.) змістився на 130 місце
за результатами 2009 року зі збитком в (6,17) млн.грн., який утворився за
рахунок витрат на створення резер-ву на кредитний ризик у сумі (- 172, 16)
млн.грн.;
-
резервуємий кредитний
ризик кредитного портфелю з рівня 0,95% у 2007 році виріс до рівня 4,22% на
кінець 2009 року;
-
рівень резервування
кредитних ризиків в кредитному портфелі банку станом на 01.01.2010 року є одним
із найнижчих в банківській системі України за рахунок формування обсягу застави
на рівні 89,7% обсягу кредитного портфелю, при цьому формування у 2009 році
резервів на різке зростання кредитного ризику привело до збитковості роботи
банку.
Як показав аналіз динаміки структури кредитного
портфеля ПАТ КБ «Хрещатик»:
1.
Питома вага кредитів
юридичним особам з рівня 57,16% у 2007 році зросла до рівня 61,45% у 2008 році
та додатково зросла до рівня 62,4% у 2009 році. При цьому обсяги валютних
еквівалентів кредитів ЮО з рівня 524,6 млн.$ у 2007 році різко зменшились до
рівня 326,0 млн.$ у 2008 році та зросли до рівня 384,2 млн.$ у 2009 році.
2.
Питома вага кредитів
фізичним особам з рівня 16,45% у 2007 році зросла до рівня 20,83% у 2008 році
та знизилась до рівня 14,5% у 2009 році. При цьому обсяги валютних еквівалентів
кредитів ФО з рівня 150,9 млн.$ у 2007 році різко зменшились до рівня 110,5
млн.$ у 2008 році та додатково зменшились до рівня 89,44 млн.$ у 2009 році.
3.
Питома вага міжбанківських
кредитів іншим банкам з рівня 17,02% у 2007 році зменшилась до рівня 10,3% у
2008 році та зросла до рівня 15,0% у 2009 році. При цьому обсяги валютних
еквівалентів кредитів МБК з рівня 156,2 млн.$ у 2007 році різко зменшились до
рівня 54,65 млн.$ у 2008 році та зросли до рівня 92,3 млн.$ у 2009 році.
Таким чином, наслідками впливу світової фінансової
кризи 2008 -2009 рр. на кризу в банківській системі України, яка
супроводжувалась девальвацією національної валюти та зниженням обсягів
кредитних ресурсів і, відповідно, обсягів кредитних портфелів, для банку ПАТ КБ
«Хрещатик» є:
1.
Зниження обсягів валютного
еквіваленту кредитно-інвестиційного портфеля з рівня 917,76 млн. $ станом на
01.01.2008 до мінімального кризового рівня 514,0 млн.$ станом на 01.03.2009 та
часткового відновлення обсягів до рівня 592,6 млн. $ станом на 01.03.2010;
2.
Зниження питомої ваги
кредитування фізичних осіб та міжбанківського кредитування і відповідним
зростанням питомої ваги обсягів кредитування юридичних осіб з 57,2% до 62,4%
(+5,2%).
Наслідками впливу різкої девальвації національної
валюти України був ажіотажний відтік депозитів в національній та іноземній валюті
з системи комерційних банків, який дестабілізував попит та пропозицію на ринку
міжбанківських кредитів України, що реалізувалось в динамічних стрибках та
змінах довготермінових трендів ставок на міжбанківські кредити в національній
та іноземній валютах:
1.
Як показує аналіз ставок
міжбанківських кредитів в іноземній валюті за період 2008 -2009 рр. з
стабільного рівня у 4,0% ставка міжбанківських кредитів з початку вересня 2008
року почала зростати за рахунок відсутності необхідних обсягів валюти на ринку
(при нейтральній позиції НБУ на ринку) до максимального рівня 11 – 11,5% на
початок жовтня 2008 року.
Поступово з рівня 6,0% у листопаді 2008 року ставка
міжбанківських кредитів в іноземній валюті з темпом в -0,5% на місяць знизилась
до рівня 0,5% у травні 2009 року та застабілізувалась на рівні 0, 3 - 0,5% до
кінця 2009 року.
Основними причинами зниження ставки та попиту на
міжбанківські валютні кредити в банківській системі України стали направлені
дії регулятора – НБУ та дії регуляторів – національних банків в іноземних
державах:
- зниження ставки рефінансування та, відповідно,
ставок на кредити в євро та доларах США на ринках іноземних банківських систем
нижче 1,0%;
- заборону /обмеження НБУ на валютне кредитування
населення в Україні;
- заборону / обмеження НБУ на валютне кредитування
юридичних осіб в Україні, які не мають джерел валютних надходжень.
Відповідно, комерційні банки України знизили валютне
кредитування для інших банків тільки на рівні свопу (тимчасового обміну
валютного кредиту, як застави, на кредит в національній валюті), із-за їх дуже
низької дохідності.
2. Як показує аналіз ставок міжбанківських кредитів в
національній ва-люті за період 2008 -2009 рр. з рівня 5,0% станом на початок
вересня 2008 року розпочалось систематичне підняття ставок до рівня 55,0%
станом на середину грудня 2008 року.
Масове міжбанківське стабілізаційне кредитування НБУ
комерційних банків України у листопаді-грудні 2008 року знизило станом на
початок 2009 року ставки міжбанківського кредитування в національній валюті до
рівня 22,5%.
Після повторного стрибка ставок міжбанківського
кредитування в націо-нальній валюті до рівня 60-65% річних (по окремим 1-2
денним кредитам став-ки досягли 90-110% річних) масове «влиття» коштів
націоналізації державою комерційних банків України поступово знизило на початок
травня 2009 ставки міжбанківського кредитування в національній валюті до рівня
5,0% річних, та після цього ставки стабілізувались на рівні 4,5- 6,0% річних до
кінця 2009 року.
Основною причиною описаного характеру трендів ставок
міжбанківсько-го кредитування стали направлені дії регулятора – НБУ по
приведенню у від-повідність обсягу національної валюти з рівнем відтоку коштів
депозитів в бан-ківській системі та рівнем стагнації економіки України,
визваним кризою попи-ту в експортно-орієнтованих галузях економіки з боку
світового ринку.
Падіння попиту на продукцію підприємств України з боку
світового рин-ку, який значно втратив платоспроможність, визвало зупинку чи
ліквідацію багатьох підприємств в Україні та зниження як кредитного попиту в
національ-ній валюті з боку підприємств, так і вимушене зниження попиту на
кредити в національній валюті з боку населення, у якого різко знизився рівень
платоспро-можності в результаті девальвації національної валюти та різкого
росту цін.
Як показують результати аналізу динаміки ставок
строкових депозитів в національній та іноземній валюті, на протязі 2008 року комерційні
банки з жовтня 2008 року до кінця 2008 року, стримуючи ажіотажний відток
депозитів із банків, підняли середньозважені ставки доходу депозитів:
-
в національній валюті з
рівня 13,5% до рівня 20,0%;
-
в іноземній валюті з рівня
8,5% до рівня 11,5%.
В результаті середньозважені ставки поточних та
строкових залучених депозитів фізичних та юридичних осіб, які визначають, в основному,
вартість кредитних ресурсів з жовтня 2008 року по 1 січня 2009 року зросли:
-
в національній валюті з
рівня 11,0% до рівня 17,5 -18,0%;
-
в іноземній валюті з рівня
6,0% до рівня 8,0 – 8,5%.
При цьому стан волатильності (відхилення від
математичного очікування тренду) ставок депозитів при різкому зростанні
конкурентної боротьби банків за депозити клієнтів значно зріс, що суттєво
знизило ймовірність прогнозу ставок ресурсів та , відповідно, визвало введення
додаткових складових ризиків в ставки надаваємих кредитів.
Як показує аналіз впливу Національного банку України
на депозитний ринок на протязі 2008 -2009 років, інструмент нормативного
регулювання рівня обов’язкового резервування ресурсів використовувався в
наступних напрямках:
-
НБУ не стримував депозитну
масу в національній валюті, встановив-ши «нульові» ставки резервування на
поточні та строкові залучені кошти юридичних, фізичних осіб та банків в
національній валюті;
-
рівень резервування
строкових депозитів юридичних та фізичних осіб в іноземній валюті зріс з 3,0%
до 4,0%;
-
рівень резервування
поточних депозитів юридичних та фізичних осіб в іноземній валюті зріс з рівня
5,0% до 7,0%;
-
додатоково з 22 грудня
2008 року було введене резервування коштів в іноземній валюті, залучених у
банків-нерезидентів, на рівні 2,0%.
Окрім цього, Національним банком було прийняте рішення
про збері-гання коштів обов’язкових резервів на окремому рахунку в НБУ, тобто
банки виводили кошти резервів з обсягів необхілного «платіжного вікна» та
створю-вали необхідний платіжний резерв на коррахунку в НБУ без права
використан-ня коштів обов’язкового резерву, відповідно від 2,0% до 7,0%
залучених коштів в іноземній валюті не працювали на ринку кредитів.
Подорожчання з жовтня 2008 року ресурсної бази в
комерційних банках та її суттєве скорочення за рахунок ажіотажного зняття
клієнтами депозитних коштів привело до 2-х ефектів на кредитному ринку та в
кредитних портфелях комерційних банків:
-
різке зниження
платоспроможності населення та уповільнення чи зупинка розширенного відтворення
на підприємствах юридичних осіб визвало масове неповернення кредитів та
несплату відсотків за їх користування;
-
згідно з методологією
ризикованості кредитів вони були переміщені банками в більш ризиковані
категорії та під них почали створюватися підвищенні резерви на кредитні ризики
(постановою Кабміну та НБУ у середині 2009 року тимчасово був введений дозвіл
формування резервів кредитного ризику навіть за рахунок створення збитковості
роботи банків, тобто за рахунок не тільки доходів, а і власного капіталу
банків);
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 |