Дипломная работа: Управління залученими коштами банку (за матеріалами ТОВ Банк "Фінанси та кредит")
Залучені кошти комерційного банку
– це кошти, які банк залучає на вклади і депозити. Депозит (вклад) – кошти в безготівковій
чи готівковій формі, що надаються фізичними чи юридичними особами в управління резиденту,
визначеному фінансовою організацією згідно із чинним законодавством України, або
нерезиденту на чітко визначений строк та під процент і оформлюються відповідною
угодою.
Практично усі клієнтські рахунки називаються депозитними.
Депозитним може бути будь-який відкритий клієнту у банку рахунок, на якому зберігаються
його грошові кошти. За формою використання рахунків вони поділяються на :
депозити (вклади) до запитання, термінові
або строкові депозити, умовні депозити.
До запозичених коштів комерційного банку належать кошти,
отримані від емісії і продажу облігацій, та кредити, отримані у інших банків, в
тому числі в Національному банку України.
Залучені та запозичені кошти комерційного банку є платними
ресурсами, ціна на які залежить від їх
виду, суми, валюти та строку залучен-ня(запозичення). Cтруктура статей власних, залучених та запозичених коштів в пасивних ресурсах
комерційного банку наведена в табл. 1.1 [13].
Таблиця 1.1 ПАСИВИ БАНКА (факторні агрегати)
| Безплатний власний капіталу (статутний капітал +фонди + прибуток) |
Низькооплатні залучені кошти до запитання фізичних осіб |
Платні залучені строкові депозити фізичних осіб |
Низькооплатні залучені кошти до запитання юридичних осіб |
Платні залучені та запозичені строкові депозити юридичних осіб |
Платні технологічні пасиви (кредиторська заборгованість,
власні ЦП, відсотки за депозити) |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
| Статутний
капітал банку |
Кошти
на вимогу фізичних осіб |
Строкові
кошти фізичних осіб |
Кошти
на вимогу інших банків |
Короткострокові
креди-ти, що отримані від Наці-онального банку України |
Кредиторська
заборгованість за операціями з банками |
| Емісійні різниці |
Кошти виборчих фондів |
Короткострокові ощадні (депо-зитні) сертифі-кати, емітовані банком |
Бюджетні кошти клієнтів, які утри-муються за раху-нок місцевих бюджетів |
Довгострокові
кредити, що отримані від Національного банку України |
Кредиторська
заборгованість і транзитні рахунки за операціями з клієнтами банку |
| Загальні
резерви та фонди банку |
Ощадні
(депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком |
Довгострокові
ощадні сертифікати, емітовані банком |
Кошти
спеціального фонду бюд-жетів
АРК, областей, міст Києва і Севастополя |
Кредити,
що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій |
Цінні
папери власного боргу, крім субординованого боргу |
| Результати
минулих років |
|
|
Кошти
позабюд-жетних фондів |
Строкові
вклади (депозити) інших банків |
Інші пасиви
банку |
| Результати
звітного року, що очікують затвердження |
|
|
Кошти
на вимогу суб'єктів господарювання |
Короткострокові кредити,
що отримані від інших банків |
Банківські
резерви на покриття ризиків і витрат |
| Результати
переоцінки |
|
|
Кошти
небанків-ських фінансових установ |
Довгострокові кредити,
що отримані від інших банків |
Субординований
борг банку |
| Результат поточного року |
|
|
|
Строкові
кошти суб'єктів господарювання |
|
Виключна актуальність дослідження оптимальної структури
запозичених та залучених коштів комерційного банку є в тому, що загальна суми плати
за залучені та запозичені ресурси визначає банківську собівартість активних операцій,
тобто операційний прибуток від розміщення ресурсів в активні операції по отриманню
валового доходу банка.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23 |
