Дипломная работа: Расчет экономической целесообразности перевода предприятия на пластиковую систему оплаты труда на примере ООО "Бамард"
К преимуществам использования вместо наличных денег
пластиковой карточки можно отнести также тот факт, что при утере последней достаточно
лишь сообщить в выдавший ее банк о случившемся. Все расчеты по этой карточке
будут заблокированы, и счет клиента не пострадает от его забывчивости.
Очень часто пластиковые карточки используются в зарплатных
проектах. Корпоративный клиент может быть заинтересован в том, чтобы перевести
выдачу заработной платы сотрудникам в безналичную форму. Это особенно актуально
для крупных предприятий с большим штатом, у которых выдача зарплаты
превращается в дорогостоящее и рискованное мероприятие, требующее значительных
ресурсов (специально оборудованных кассовых помещений, штата кассиров, затрат
на доставку и охрану денег и т. п.). В этом случае мнения индивидуального
клиента никто не спрашивает. Иногда получение зарплаты для него превращается в
пытку. Например, в одном из центральных универмагов выстраивается длиннейшая
очередь его сотрудников, стремящихся снять наличные с карточек.
Чтобы привлечь индивидуального клиента, банку приходится
позаботиться об его удобстве. Действительно, единственная причина, по которой
человек может захотеть обзавестись банковской карточкой, — это возможность
воспользоваться ею в любое удобное для него время и в удобном для него месте. И
даже если карточка получена клиентом «принудительно» (как зарплатная), он не
будет стремиться тут же снять все деньги наличными, если он может «отоваривать»
карточку в привычных ему магазинах и предприятиях сферы услуг.
При всем очевидном удобстве пластиковой карточки ее внедрение
в России сопряжено с рядом объективных трудностей. Помимо выгод, которые клиент
получает при расчетах с помощью карточки, разумеется, ему придется пойти и на
определенные затраты.
Во-первых, он отдает свои деньги сразу, а расходует их в течение
какого-то времени. На внесенные деньги могут начисляться проценты (как правило,
на средний остаток выше какой-то заранее определенной суммы). Но ведь карточка
— это все же инструмент расчетов, а не накопления. И не имеет смысла таким
образом омертвлять свои средства. Гораздо эффективнее рассчитать средний расход
и внести минимально возможную сумму, затем пополняя ее.
И во-вторых, за удобства, предоставляемые расчетами с
помощью карточки, приходится платить. Обычно банки взимают определенный процент
за каждую транзакцию, совершаемую по карточке (покупка, обналичивание). Но, с другой
стороны, борясь за клиента, банки сегодня снижают взимаемые ими комиссии. И
клиент получает возможность выбрать карточку такого банка, чьи финансовые
условия предпочтительнее. В случае выбора платежных карточек международных
платежных систем сюда не примешивается подсчет точек, принимающих эти карточки
к оплате, что приходится учитывать при выборе карточек российских систем или
индивидуальных банковских. В случае выбора карточек Visa или MasterCard к услугам клиента не только тысячи магазинов по России, но и огромная
сеть по всему миру.
Для банка, помимо получения
дополнительных доходов и установления, более тесных финансово-технологических
связей с предприятиями, освоение нового сегмента рынка актуально еще и с
позиции диверсификации и снижения общего риска кредитного портфеля. Поскольку
гораздо надежнее выдать множество мелких ссуд, чем одну крупную.
Кредитный договор,
заключенный с владельцем кредитной карты, означает право, но не обязанность
заемщика получать кредиты. Даже если заемщик, обладая кредитной картой, не
получил ни одного кредита, то у банка нет к нему никаких претензий. Именно это
обстоятельство учитывается при продвижении кредитных карт среди сотрудников
предприятий.
Естественно, что кредиты
выдаются на недостающую сумму, необходимую в нужный момент заемщику для
совершения расчетных операций с использованием банковской карты и оплаты
соответствующих тарифов.
Экономия от
масштаба делает электронные платежные системы все более привлекательными по
сравнению с бумажными. Если эта тенденция сохранится, то в долгосрочной
перспективе большая часть трансакций будет осуществляться электронно,
через кредитные, дебетовые или смарт-карточки, электронные наличными или
другими способами, а значимость наличных операций уменьшится. Поскольку
наличные останутся, банки будут, скорее всего, обналичивать их через банкоматы,
способные принимать и возвращать банкноты, а традиционные услуги по
обналичиванию через филиалы почти исчезнут.
При всех новых идеях и технологиях рынок пластиковых карт не
будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране.
Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на
«инструменты», которые в ней используются. И в этом случае новые технологии
позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и
приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.
СПИСОК
ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1.
Гражданский
кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ.
2.
Гражданский кодекс
Российской Федерации. Часть 2 от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ.
3.
Федеральный закон
«О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1.
4.
Закон РФ «О
валютном регулировании и валютном контроле» 2002 г.
5.
Федеральный закон
«О Центральном банке Российской Федерации» от 2 декабря 1990 г. № 394-1.
6.
Инструкция «О
порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте
РФ». Утв. ЦБ РФ 16 июля 1993 г. № 16.
7.
Инструкция «О
порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации
кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности». Утв. ЦБ РФ 23
июля 1998 г. № 75-И.
8.
Письмо Комитета
РФ по торговле от 10 июля 1996 г. № 1-794/ 32-5 «Методические рекомендации по
учету и оформлению операций приема, хранения и отпуска товаров в организациях
торговли».
9.
Письмо ГТК РФ «О
перемещении через государственную границу кредитных карточек и оттисков
кредитных карточек» от 8 апреля 1993 г. № 01-13/3081.
10.
Указание ЦБ РФ «О
порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам
на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов» от 3 июля 1998 г. № 277-У.
11.
Указание ЦБ РФ
«Об изменении порядка распространения кредитными организациями платежных карт и
предоплаченных финансовых продуктов» от 9 апреля 1999 г. № 536-У.
12.
Письмо ЦБ РФ «Об
использовании справки формы № 0406007 при совершении операций с наличной
иностранной валютой» от 14 ноября 1994 г. № 122.
13.
Телеграмма ЦБ РФ
«Об установке банкоматов уполномоченными банками» от 19 апреля 1995 г. № 50-95.
14.
Указание ЦБ РФ
«Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ между
юридическими лицами» от 7 октября 1998 г. № 375-У.
15.
Положение о
порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации
иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками.
Утв. ЦБ РФ 19 апреля 1993 г. № 13, ГТК РФ 14 апреля 1993 г. № 01-20/3371.
16.
Положение о
порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных
расходов. Утв. ЦБ РФ 25 июня 1997 г. № 62.
17.
Положение о
порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления
расчетов по операциям, совершаемым с их использованием. Утв. ЦБ РФ 9 апреля 1998 г. № 23-П.
18.
Письмо ЦБ РФ
«Разъяснение отдельных вопросов осуществления некоторых видов валютных операций
с использованием платежных карт» от 19 декабря 1997 г. № 48-Т.
19.
Письмо ЦБ РФ
«Разъяснения по отдельным вопросам "Порядка ведения кассовых операций в
РФ" и условий работы с денежной наличностью» от 16 марта 1995 г. № 14-4/95.
20.
Письмо Минфина РФ
«Типовые правила эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении
денежных расчетов с населением» от 30 августа 1993 г. № 104.
21.
Адаме С. Кредитные карты и кредиты:
Американский опыт. СПб.: Политехника, 2002.
22.
Ауриемма М.
Д., Коли Р. С. Индустрия
банковских пластиковых карточек. М.: ИНФРА-М, 1999.
23.
Бабинова Н.
В., Гризов А. И., Сидоренко М. С. Пластиковые карточки. Англо-русский толковый словарь терминов
международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек /
Под общей ред. А. И. Гризова. М.: АОЗТ «Рекон», 2001.
24.
Банки и
банковские операции в России / Пукато В. И., Львов Ю. И. и др. / Под ред. М. X. Лапидуса. М.: Финансы и статистика,
2001.25. Банковская система России. Т. II / Под ред. А. Г. Грязновой, А. В. Молчанова, А. М. Таваснева
и др. М., 2000.
25.
Банковское дело /
Белостоцкая Н. Д., Валенцева Н. И., Ершова Т. А. и др. М., 2000.
26.
Банковское дело /
Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2001.
27.
Банковское дело в
России. Т. I / Под ред. С. И. Кулак. М., 2001.
28.
Банковское дело:
Учебник / Под ред. Ю. А. Бабичевой. М., 2000.
29.
Виноградов В.
В. Возможности
кредитования и инвестирования в современных условиях // Деньги и кредит, 2001.
№ 8.
30.
Гинзбург А.И. Пластиковые карты. М.: Питер, 2004.
31.
EuroCard/MasterCard — карточки для массового потребителя
// Мир карточек, 1997. № 15.
32.
Visa советует // Мир карточек, 2001. №
21.
33.
Европейский рынок
карточек // Мир карточек, 2002. № 14.
34.
Захаров С. Платежные карты — куда идти? //
Банковские технологии, 1999. № 2.
35.
Карточки в
условиях кризиса // Мир карточек, 1998. № 11.
36.
Кредитные
карточки Visa стали дешевле // Мир карточек, 1997.
№13.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22 |