Дипломная работа: Бизнес-план развития банка. Методология и методика его расчета

-  хранение оригиналов договоров и других документов, из которых вытекают требования и обязательства банка, исключительно в подразделениях обработки операций;

-  формализованная процедура временной выдачи оригиналов документов из подразделений обработки операций;

-  организация работы подразделений банка с копиями и электронными образцами документов, хранящихся в подразделениях обработки операций;

-  организация электронного документооборота, обеспечивающего доступность локальных нормативных правовых актов для ознакомления соответствующими сотрудниками, контроль исполнения приказов и распоряжений Председателя Правления, решений коллегиальных органов банка [29].

Обязательными элементами организации работы отдела внутреннего аудита:

-  подчинение отдела внутреннего аудита Совету директоров банка;

-  ежеквартальный мониторинг системы внутреннего контроля.

Мониторинг системы внутреннего контроля осуществляться Советом директоров банка, Правлением банка, службой внутреннего аудита и сотрудниками банка. Результаты мониторинга периодически обобщаться и доводиться до сведения учредителей банка.

Основой исключения конфликта интересов служить организационная структура банка [30]. Отделение функций по обслуживанию клиентов, развитию бизнеса и совершению операций на межбанковском рынке от функций по обработке операций позволит исключить принятие руководителями и сотрудниками подразделений решений, направленных на увеличение доходности операций за счет повышения операционного риска, а также предотвратить вовлечение банка в противозаконные финансовые операции. Отделение функций по совершению операций на межбанковском рынке от функций по управлению и контролю за рыночными рисками позволит исключить принятие руководителями и сотрудниками подразделений решений, направленных на увеличение доходности операций за счет необоснованного повышения рыночных рисков. Принятие кредитных решений исключительно в рамках работы кредитного комитета позволит предотвратить принятие решений, направленных на увеличение доходности операций за счет необоснованного повышения кредитного риска.

Кроме этого, в целях организации надлежащей системы внутреннего контроля, Совет директоров банка:

-  контролировать деятельность банка;

-  рассматривать и утверждать стратегию внутреннего контроля [31];

-  распределять полномочия и ответственность по внутреннему контролю между руководителями банка;

-  регулярно рассматривать результаты мониторинга и обсуждать с руководством банка меры по повышению эффективности внутреннего контроля;

-  утверждать локальные нормативные акты по внутреннему контролю и противодействию «отмывания» денежных средств.

Одним из важнейших элементов предварительного контроля разработка и утверждение системы локальных нормативных правовых актов банка (ЛНПА) [32].

Организация работы банка:

-  Устав банка

-  Годовой финансово-хозяйственный план

-  Правила внутреннего трудового распорядка

-  Положение о кредитном комитете

-  Положение о комитете активов и пассивов

-  Положение о комитете управления

-  Положение о комитете развития новых продуктов

-  Распределение обязанностей между руководителем, его заместителями и главным бухгалтером

-  Положения о структурных подразделениях банка

-  Положение об отделе внутреннего аудита

-  Должностные инструкции работников

-  Инструкция о делопроизводстве

-  Номенклатура дел

-  Положение о расчете размеров платы за банковские и иные операции, услуги

-  Перечень банковских и иных операций, услуг и размеры их оплаты

Кадровое обеспечение:

-  Штатное расписание

-  Положение об оплате труда работников банка

-  Приказы о назначении на должность

-  Графики работ (сменности)

-  График отпусков

-  Положение об охране труда и технике безопасности

-  Коллективный договор

-  Кодекс Поведения / Гендерная политика

Бухгалтерский учет:

-  Учетная политика на предстоящий финансовый год

-  Положение об организации бухгалтерского учета и отчетности.

Управление рисками [33]:

-  Положение по контролю за ликвидностью и Приложение «Алгоритмы расчета показателей ликвидности».

-  Положение по контролю за кредитным риском и Приложение «Признаки финансовой неустойчивости должника, контрагента по условным обязательствам, дополнительные критерии отнесения срочной, пролонгированной и просроченной задолженности по активам, подверженным кредитному риску, и условных обязательств к IV группе риска, подходы к их использованию при классификации активов, подверженных кредитному риску, и условных обязательств», Приложение «Алгоритмы расчета величины активов и внебалансовых обязательств, подверженных кредитному риску» [34].

-  Положение по контролю за рыночным риском и Приложение «Алгоритмы расчета величины валютного, процентного, фондового и товарного рисков»

-  Положение по контролю за операционным риском

-  Положение о внутреннем контроле

-  Положение о противодействии легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансированию террористической деятельности

-  Положение об управлении информационной деятельностью

-  План обеспечения непрерывной работы

Операционная работа:

-  Положение об осуществлении в банке функций агента валютного контроля

-  Положение об осуществлении платежей в пределах неотложных нужд

Кредитные операции [35]:

-  Положения о предоставлении (размещении) денежных средств в форме кредита и их возврата

Прочие сферы деятельности:

-  Положения о создании и использовании фондов банка

-  Положения о раскрытии информации

-  Порядок установления и доведения обменных курсов до кассиров пунктов обмена валют и валютных касс

-  Приказ о создании постоянно действующей инвентаризационной комиссии (по вводу в эксплуатацию и списанию ТМЦ)

-  Договор о полной материальной ответственности с работниками [36].

2.5 Кадровое обеспечение

Наряду с реализацией маркетинговой политики и построением системы управления, важную роль в развитии банка играет кадровое и материально-техническое обеспечение.

Необходимость обеспечения нормального функционирования банка с момента его регистрации потребует наличия руководителей подразделений, которые, наряду с выполнением контрольных функций, способны организовать работу сотрудников и взаимодействие с другими подразделениями. Поэтому основными квалификационными требованиями к кандидатам на должности руководителей подразделений опыт работы в качестве руководителя не менее трех лет и последовательный карьерный рост в одной из отраслей банковского дела (Рисунок 2.3).

Рисунок 2.3 Общая численность включая руководство в 2009г

Основными критериями при отборе кандидатов на должности ведущих и главных специалистов подразделений банка также наличие опыта работы по своей специализации не менее двух лет, а также высшего технического, юридического или экономического образования [37]. При прочих равных условиях, предпочтение отдаваться кандидатам, владеющим английским языком.

Система оплаты труда нацелена на привлечение высококвалифицированных банковских специалистов и предотвращение текучести кадров, поэтому основана на принципах прозрачности и адекватности. Для реализации этих принципов в основу системы оплаты труда положено условное отнесение подразделений к одной из трех групп: обслуживание клиентов, обработка операций и администрация. Оплата труда сотрудников зависит от степени выполнения планов по финансовым результатам подразделений, привлечению клиентов, продажам банковских продуктов [38]. Оплата труда сотрудников подразделений обработки операций зависит от количества ошибок в бухгалтерском учете, отчетности, расчетах, штрафов и других проявлений операционного риска. Оплата труда сотрудников подразделений администрации зависит от степени выполнения задач, поставленных учредителем, финансового результата банка в целом, соблюдения пруденциальных нормативов. При этом распределение премий отнесено к компетенции руководителей подразделений.

Особое внимание уделено формированию и поддержанию на должном уровне деловой культуры сотрудников банка.

Важными элементами кадрового обеспечения создание и поддержание в актуальном состоянии кадрового резерва, разработка программ карьерного роста сотрудников банка, система повышения квалификации. Особое внимание уделяется повышению квалификации следующими путями:

1.  Еженедельной часовой технической учебы, проводимой руководителями подразделений [39].

2.  Участия в мероприятиях, проводимых Учебным центром Национального банка.

3.  Тренинговых программ, проводимых Ассоциацией Белорусских банков.

4.  Собственных тренинговых программ учредителей.

5.  Обучения в других образовательных учреждениях [40].

Руководителями структурных подразделений были разработаны планы технической учебы на каждый квартал года. Большое внимание в 2009 году будет уделено подготовке специалистов по Международным стандартам финансовой отчетности с целью самостоятельного составления годового отчета за 2009 год по МСФО. Особое внимание будет уделено обучению кредитных специалистов, а именно: развитию их навыков в построении обоснованных и выдерживающих критику прогнозов движения денежных средств, которые отражают реальные возможности заемщика по выплате кредита, интенсивное обучение на местах, включая практику оценки менеджмента и операций заемщика путем регулярных собеседований и визитов на предприятия. Весь кредитный персонал, а также персонал по рискам пройдут обучение (формальное и без отрыва от работы) профессиональным подходам к финансовому и нефинансовому анализу, пруденциальному кредитованию.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21